Доходы заёмщика являются одним из ключевых факторов, на основании которых банк принимает решение о выдаче кредита и его индивидуальных условиях. Подтверждение доходов требуется при оформлении подавляющего большинства кредитных продуктов, будь то потребительский, ипотечный, автокредит или кредитная карта.

Доходы потенциального заёмщика являются главной характеристикой его платёжеспособности, и при рассмотрении заявки на кредит банк принимает во внимание:

• величину и стабильность доходов;
• способ их подтверждения;
• трудовой стаж, в том числе на последнем (текущем) месте работы;
• форму взаимоотношений с работодателем (вид занятости).

Банки более благосклонно относятся к заявителям, имеющим высокий доход, получаемый на протяжении длительного времени, зачисленным в штат предприятий (организаций) и имеющим солидный трудовой стаж. Кроме того, подтверждение доходов справкой 2-НДФЛ является более предпочтительным, чем справкой по форме банка. Все эти факторы в совокупности могут оказывать существенное влияние на индивидуальные параметры кредита, прежде всего на размер процентной ставки, суммы и срока кредитования.

Если заявитель работает не по найму, а ведёт свой бизнес в качестве индивидуального предпринимателя или через юрлицо, то для подтверждения доходов он представляет налоговые декларации, выписки по расчётному счёту, бухгалтерский баланс и иные документы, отражающие финансовое состояние его бизнеса.

Кроме того, банки принимают к рассмотрению документы, подтверждающие иные доходы, например, от сдачи внаём помещений, дивидендные выплаты по акциям и другие. При оформлении многих банковских продуктов, прежде всего ипотечных кредитов, могут быть учтены доходы членов семьи и поручителей.

В банковской практике существует формально ничем не регламентируемое правило, что расходы заёмщика по погашению долга по кредиту не должны превышать 40-50% от доходов, которые он получает. Поэтому финучреждения проводят и ориентировочную оценку расходов заявителя, чтобы понять, насколько посильной будет долговая нагрузка. Именно исходя из вышеуказанной пропорции практически любой банк в результате рассмотрения заявки на кредит формирует индивидуальные условия кредита, который он готов предоставить заявителю.