Расчёт аннуитетного платежа заключается в определении ежемесячных выплат, исходя из величины трёх ключевых параметров кредита – суммы, срока и процентной ставки.
Как известно, аннуитетный платёж представляет собой форму расчётов заёмщика с кредитором, при которой размер ежемесячных выплат является фиксированным на протяжении всего срока погашения долга. В структуре выплат в начале срока действия кредитного договора преобладают проценты, а в конце – основной долг (тело кредита), но сумма этих составляющих остаётся неизменной. Поэтому размер аннуитетного платежа может быть представлен, как постоянная величина (А), пропорциональная сумме кредита (С):
А=К*C,
где К – коэффициент аннуитета, который рассчитывается в зависимости от срока выплат по кредиту в месяцах (М) и процентной ставки (П, годовых):
К = П/12*[(1+П/12)М/((1+П/12)М-1)]
Если кредит предоставлен на 3 года (36 месяцев) с процентной ставкой 20% годовых, то величина аннуитетного коэффициента составит
К = 0,016*[(1+0,016)36/((1+0,016)36-1)] = 0,03676
Соответственно, размер ежемесячного аннутитетного платежа по кредиту в сумме 1 млн рублей составит
А = 0,03676*1000000= 36760 рублей
Тем самым, общая сумма выплат заёмщика составит 36760*36=1323360 рублей, а размер переплаты по кредиту – 323360 рублей или 32,3% в относительных единицах.
