Налог за проценты по вкладам пришел, а деньги на вкладе. Что дешевле: закрыть вклад, кредитка или кредит

• Сначала ищите деньги, которые ничего не стоят: проценты, уже выплаченные на карту, накопительный счет, частичное снятие со вклада.
• Годовой вклад почти всегда закрывается досрочно с потерей процентов. 28 сентября мы проверили витрину Финуслуг: льготного расторжения нет ни у одного из 22 вкладов на год. Проценты пересчитают, и накопленное почти целиком сгорит.
• Кредит на сумму налога обычно стоит в десятки раз меньше, чем проценты, которые сгорят при закрытии большого вклада.
• Кредитка бесплатна, только если банк засчитывает налог в льготный период и вы успеете погасить долг до его конца. Прямо это написано у 2 из 20 карт, которые мы проверили.

Банк не удерживает налог с процентов по вкладам. Он передает данные в налоговую, а она присылает уведомление. За 2025 год не облагаются первые 210 000 ₽ процентов по всем вкладам и счетам вместе. Это 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку 2025 года (21%). С остатка берут 13%. Если облагаемые проценты вместе с дивидендами и доходом от ценных бумаг больше 2,4 млн ₽, с превышения берут 15%.

Например, налог 100 000 ₽ значит, что в 2025 году вы получили около 979 000 ₽ процентов. Пример поменьше: с 250 000 ₽ процентов налог составит 5 200 ₽. Как проверить расчет в уведомлении, мы разбирали в статье о налоге на проценты по вкладам в 2026 году.

Заплатить нужно не позднее 1 декабря 2026 года. Если налог меньше вашего месячного дохода, задача простая: отложите его из зарплаты до этой даты.

Проценты, которые вклад уже выплатил.Если вклад платит проценты каждый месяц на карту, там могла накопиться нужная сумма.

Накопительный счет.Деньги с него можно снять в любой день. Вы потеряете только доход на сумму налога, пока не вернете ее. Со 100 000 ₽ под 13% годовых за четыре месяца это около 4 300 ₽.

Частичное снятие.Некоторые вклады разрешают снимать деньги до неснижаемого остатка без пересчета процентов. Это написано в условиях вклада.

Другой человек.Налог за вас может заплатить кто угодно, например родственник. Это разрешает статья 45 Налогового кодекса. Какими способами можно заплатить, мы собрали в обзоре всех способов заплатить налоги.

Переплата на едином налоговом счете.Если там есть деньги, налоговая сама зачтет их в налог по уведомлению. Но если на счете есть долг, сначала деньги пойдут на него. Остаток видно в личном кабинете налогоплательщика.

28 сентября 2026 года мы разобрали вклады, которые витрина Финуслуг показывает для 100 000 и 500 000 ₽. Льготного расторжения нет ни у одного из 22 вкладов сроком около года. Если закрыть такой вклад раньше срока, банк пересчитает проценты по ставке до востребования. Ее размер указан в договоре, и она обычно намного ниже ставки вклада. Проценты, которые уже выплатили на карту, банк удержит из суммы вклада.

Прежде чем закрывать, откройте условия своего вклада и найдите раздел о досрочном расторжении. Там написано, по какой ставке пересчитают проценты. Как это устроено в разных банках, мы разбирали в статье о досрочном закрытии вклада.

Если вкладов несколько, закрывайте тот, на котором сгорит меньше: вклад с льготным расторжением, вклад, который скоро закончится, или самый маленький.

Льготный период позволяет не платить проценты по кредитке, если вернуть долг вовремя. Но закон не определяет, какие операции в него входят. Это решает банк в условиях карты.

Мы проверили условия 20 карт в начале витрины кредитных карт Финуслуг на 29 сентября 2026 года:

Прямого запрета платить налоги в льготный период мы не нашли ни у одного из проверенных банков. Если в условиях вашей карты про налоги ничего нет, спросите банк до оплаты, считается ли платеж в бюджет покупкой.

Еще три условия, без которых льготный период не сработает:

• Успеть до его конца.У карт, где налоги входят в льготный период прямо, он длится до 55 дней, а в зависимости от даты выписки может закончиться и раньше. Если вклад закрывается позже, на долг начислят проценты по ставке карты. Полная стоимость кредита у карт, которые мы проверили, доходит до 73% годовых.
• Вносить минимальный платеж каждый месяц.Если пропустить его, банк может отменить льготный период и начислить штраф. Последствия описаны в условиях карты.
• Платить картой, а не переводить с нее деньги.У большинства проверенных карт льготный период на переводы не действует, а часть банков еще и берет за них комиссию. Сколько стоит перевод с кредитной карты, мы считали отдельно.

Даже неиспользуемая кредитка увеличивает долговую нагрузку: при расчете ПДН долг по ней считают равным не меньше чем 30% лимита. Если в ближайшие месяцы вы собираетесь брать ипотеку, это стоит учесть.

Кредит выгоден, если проценты по нему меньше процентов, которые сгорят при закрытии вклада. Чем больше вклад и чем ближе его конец, тем больше выигрыш.

На витрине кредитов Финуслуг 29 сентября 2026 года для 100 000 ₽ на год без залога нашлось 121 предложение от 68 банков. Типичная полная стоимость кредита у них 21–32% годовых, медиана минимальных ставок 20,9% годовых. Точную ставку банк назначает после заявки.

Досрочное погашение гарантирует закон.В первые 14 дней кредит можно вернуть целиком или частично без предупреждения банка. Позже банк нужно уведомить не менее чем за 30 дней, но договор может установить срок короче. Проценты платятся только за дни, когда вы пользовались деньгами. Какие ошибки при досрочном погашении обходятся дороже всего, мы разбирали отдельно.

Не тяните до 1 декабря.С сентября 2025 года действует период охлаждения. Кредит от 50 000 до 200 000 ₽ выдают не раньше чем через 4 часа после подписания договора, больше 200 000 ₽ не раньше чем через 48 часов.

Сравнивайте по полной стоимости кредита.В нее входят страховка и платные услуги, а в рекламную ставку нет.

Это условный пример, не замер. Налог 100 000 ₽, срок 1 декабря 2026 года. Вклад 5 млн ₽ открыт 1 апреля 2026 года на год под 15% годовых, проценты в конце срока. Он закончится 1 апреля 2027 года, через четыре месяца после срока уплаты.

Как посчитаны проценты при закрытии: 5 млн ₽ × 15% × 244 дня / 365 ≈ 501 000 ₽. Если банк пересчитает их по ставке 0,01% годовых, останется около 330 ₽.

• Есть накопительный счет или свободные деньги: снять их дешевле.
• Вклад небольшой или открыт недавно: сгорит немного, а кредит все равно стоит денег.
• Денег на налог нет не из-за вклада, а потому что их не хватает каждый месяц. Кредит эту проблему не решит, а только отложит.
• Нет уверенности, что до закрытия вклада вы сможете вносить платежи по кредиту.

Со 2 декабря начисляются пени: 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки. При ставке 14% это около 0,047% долга в день, или примерно 17% годовых. Следующее заседание ЦБ по ставке 23 октября, и если ставка изменится, изменятся и пени.

Потом налоговая пришлет требование об уплате. Если долг больше 3000 ₽, это произойдет в течение трех месяцев, а исполнить требование нужно за восемь рабочих дней. С ноября 2025 года налоговая взыскивает долги с граждан без суда: выносит решение и отправляет в банк поручение списать деньги. При долге от 30 000 ₽ в исполнительном производстве могут ограничить выезд за границу.

По деньгам пени обходятся дешевле многих кредитов. Но это долг перед государством, и взыскивать его налоговая будет сама, не дожидаясь, пока закончится вклад. Кредит стоит дороже, зато вы сами решаете, когда и из каких денег его гасить.

1. Проверьте сумму налога в уведомлении.
2. Поищите свободные деньги: проценты на карте, накопительный счет, переплату на едином налоговом счете.
3. Откройте условия вклада, найдите раздел о досрочном расторжении и посчитайте, сколько процентов сгорит.
4. Если сгорит больше, чем стоит кредит, сравните кредитные карты и кредиты на Финуслугах по полной стоимости. Для кредитки проверьте, входит ли оплата налога в льготный период.
5. Когда вклад закончится, погасите кредит и выберите новый вклад.