Из чего складывается доход по вкладу и как его посчитать

Доход по вкладу — это сумма процентов, которые банк начисляет на внесенные деньги за время действия вклада. На итоговую цифру влияют четыре параметра:

• сумма вклада — чем больше сумма, тем больше начисленные проценты при равной ставке;

• процентная ставка — указывается в процентах годовых, даже если срок вклада меньше года;

• срок вклада — чем дольше деньги лежат на счете, тем больше набегает процентов;

• тип начисления процентов — простые проценты считаются только на исходную сумму, сложные (с капитализацией) — еще и на уже начисленные ранее проценты.

Тело вклада — сама внесенная сумма — доходом не считается. Доход — это именно то, что банк начислил сверху.

Для упрощенного расчета при простых процентахформула такая:

Доход = сумма вклада × ставка × срок в годах

Возьмем для примера условную сумму 100 000 ₽ и условную ставку 15% годовых — реальную ставку по конкретному продукту нужно смотреть в тарифах банка.

Если вклад открыт на 1 год:

Доход = 100 000 × 0,15 × 1 = 15 000 ₽.

Итоговая сумма на счете к концу срока — 115 000 ₽.

Если срок меньше года, в формулу подставляется доля года. Например, для полугода (0,5 года):

Доход = 100 000 × 0,15 × 0,5 = 7500 ₽.

Так считаются простые проценты — без капитализации, когда проценты начисляются один раз, в конце срока или периода выплаты.

Капитализация — это присоединение начисленных процентов к сумме вклада, после чего следующие проценты считаются уже с увеличенного остатка. Из-за этого доход при капитализации получается выше, чем при простых процентах — при одинаковой ставке и сроке.

Возьмем те же условные 100 000 ₽ под 15% годовых, но теперь с ежемесячной капитализацией на протяжении года. Каждый месяц на счет начисляется 1/12 годовой ставки, и в следующем месяце проценты считаются уже с новой, увеличенной суммы. К концу года итоговая сумма составит около 116 075 ₽, то есть доход — около 16 075 ₽. Это примерно на 1075 ₽ больше, чем при простых процентах без капитализации, за счет того, что проценты за поздние месяцы начисляются уже не на исходные 100 000 ₽, а на увеличенный остаток.

Чем чаще происходит капитализация — ежедневно, ежемесячно или ежеквартально — тем выше будет итоговый доход при одной и той же годовой ставке. Точную периодичность капитализации и порядок начисления по конкретному вкладу смотрите в договоре — банки используют разные схемы.

Разберем еще один пример — с другой суммой и сроком. Условная сумма — 300 000 ₽, условная ставка — 12% годовых, срок — 9 месяцев (0,75 года), проценты простые:

Доход = 300 000 × 0,12 × 0,75 = 27 000 ₽.

Если у вклада есть капитализация, доход будет немного выше — за счет того же эффекта начисления процентов на проценты, что и в примере выше.

Считать вручную удобно для понимания механики, но для своей суммы, ставки и срока быстрее воспользоваться калькулятором вкладов на Финуслугах.

Кроме ставки, срока и капитализации, на итоговый доход влияют дополнительные условия вклада:

• пополнение — как правило, проценты на добавленную сумму начисляются с даты пополнения, а не с начала срока вклада;

• частичное снятие — если вклад предусматривает неснижаемый остаток, снятие сверх него может изменить условия начисления процентов;

• досрочное закрытие — как правило, при досрочном расторжении вклада проценты пересчитывают по более низкой ставке, чаще всего ставке до востребования (0,1 или 0,01%), и часть уже начисленного дохода теряется.

Эти условия у разных вкладов отличаются, поэтому перед открытием стоит свериться с конкретным договором, а не только со ставкой в рекламе.

Часть дохода по вкладу может облагаться налогом на доходы физических лиц, если общая сумма процентов за год превышает необлагаемый лимит. Правило касается именно начисленных процентов — тело вклада налогом не облагается. Как считается лимит и в каких случаях нужно платить налог, разобрали в отдельной статье.

Из чего складывается доход по вкладу?

Доход зависит от суммы вклада, ставки, срока и типа начисления процентов — простого или с капитализацией. При капитализации доход за тот же срок и ставку будет выше.

Как рассчитать проценты по вкладу — есть ли простая формула?

Да, для простых процентов формула такая: доход равен сумме вклада, умноженной на ставку и на срок в годах. Пример расчета — в разделе выше.

Чем отличаются простые проценты от сложных?

Простые проценты начисляются только на исходную сумму вклада. Сложные, с капитализацией, — еще и на уже начисленные ранее проценты, поэтому итоговый доход получается выше.

Что будет с доходом, если закрыть вклад досрочно?

Условия досрочного расторжения зависят от договора: банк может пересчитать проценты по ставке до востребования или по иной ставке, предусмотренной договором. Точное условие смотрите в договоре конкретного вклада.

Чтобы сравнить два вклада правильно, недостаточно смотреть только на ставку — важно учитывать срок, тип начисления процентов и условия пополнения и досрочного снятия. Формула из этой статьи подходит, чтобы примерно прикинуть итоговый доход, а калькулятор — для точного расчета под вашу сумму и срок.

Если хотите сравнить вклады с капитализацией и без, это можно сделать на Финуслугах — так удобнее увидеть условия разных банков в одном месте.

Проверяйте актуальные ставку и периодичность капитализации в договоре перед открытием вклада.