Кэшбэк кажется подарком от банка, но на самом деле это часть денег, которые банк зарабатывает на каждой покупке по карте. За 2025 год россиянам начислят от 450 млрд до 500 млрд ₽ кэшбэка. Разберемся, откуда берутся эти деньги и почему их готовы возвращать.

При оплате картой магазин платит 1,2–2% от суммы покупки своему банку за обработку платежа. Этот банк оставляет себе небольшую долю, а остальное — примерно 70% — передает банку, который выпустил карту покупателя. Такой обмен комиссиями между банками называется интерчендж. Именно из этих денег банк, выпустивший карту, и возвращает часть клиенту в виде кэшбэка.

Повышенный кэшбэк у партнеров работает по другой схеме. Магазин или сервис доплачивают банку дополнительно, чтобы привлечь к себе покупателей. По сути, это обычная маркетинговая скидка, только деньги возвращаются не сразу на кассе, а через банковскую систему.

Вся механика держится на заинтересованности банков в безналичных расчетах. Наличные не приносят им никакой комиссии, зато каждая покупка по карте дает долю от интерченджа. Поэтому, даже отдавая часть в виде кэшбэка, банк остается в выигрыше — главное, чтобы клиент пользовался картой регулярно.

Чтобы выбрать карту под свои траты, важно разобраться в типах кэшбэка. Банки используют разные модели начисления.

• Плоский кэшбэк. Это фиксированный процент на все покупки — обычно 1-2%. Настраивать ничего не нужно. Схема удобна, но не очень выгодна.
• Категорийный кэшбэк. Банк выделяет направления (супермаркеты, АЗС, аптеки) и возвращает по ним 5–15%. Остальное по 1-2% в зависимости от банка. Категории можно менять каждый месяц.
• Формат возврата. Рубли приходят на счет в установленные программой сроки. Баллы накапливаются отдельно — их можно обменять на деньги по курсу (часто 1 балл = 1 ₽, при невыполнении условий — 0,5 ₽).
• Платные подписки. Тут больше категорий, выше лимиты. Они стоят 200–500 ₽ в месяц.

Если траты по карте хаотичные, подойдет плоский процент. Если есть крупные расходы в одной категории — лучше выбрать категорийный.

Кэшбэк работает не для всех покупок. Банки устанавливают правила, которые могут съесть часть обещанной выгоды. Важно знать о них заранее.

Первое — это лимит возврата. Банк ограничивает максимальную сумму за месяц: обычно это 3000–5000 ₽, в премиум-картах доходит до 30 000 ₽. Превысили лимит — остальное просто сгорает. Вдобавок к этому часто требуется минимальный оборот для получения кэшбэка. Не потратили за месяц 10 000 – 20 000 ₽ — процент снижается или исчезает совсем.

Следующая проблема — это категории, которые полностью исключены из программы. Сюда входят переводы другим людям через P2P, оплата ЖКХ, налогов, штрафов, покупка валюты и операции, похожие на обналичивание. Банк определяет тип каждого платежа по специальному MCC-коду. Если код попадает в черный список, кэшбэка не будет.

Наконец, стоит учитывать сроки и особенности активации. Деньги приходят не мгновенно, а обычно за один–три дня после покупки, иногда только в следующем месяце. Категории с повышенным процентом часто нужно выбирать заранее в приложении. Если вдруг забыли активировать, то выгоду потеряли. 

Отдельная история — это сгорание баллов. Если кэшбэк начисляется баллами, а не рублями, то у них есть срок действия. Обычно он длится от 12 до 36 месяцев с момента начисления в зависимости от программы. Не успели потратить — баллы просто исчезают, и вернуть их нельзя. Рубли в этом плане безопаснее, потому что они остаются на счету без ограничений по сроку. Но баллами часто дают больший процент возврата, поэтому нужно следить за их балансом и тратить вовремя.

Реальная выгода зависит от суммы трат и типа программы. Для примера возьмем бытовые расходы в объеме 60 000 ₽ в месяц. Плоский кэшбэк в 1,5% вернет за год 10 800 ₽. Отсюда надо вычесть обслуживание в 1500 — остается 9300 ₽.

Категорийная карта с 5% на продукты и 1% на остальное даст больше. Продукты на 30 000 ₽ в месяц принесут 1500 возврата, остальные траты — еще 300. Получается 21 600 за год, минус обслуживание 3000 — остается 18 600 ₽. Такой подход вдвое выгоднее плоского процента, но нужно активировать категории и укладываться в лимиты.

Крупная покупка, например, путешествие на 150 000 ₽, с плоским кэшбэком в 1,5% вернет 2250. Категорийная карта с 5% обещает 7500, но месячный лимит 3000–5000 существенно урежет возврат.

Плата за обслуживание съедает часть выгоды, лимиты невыгодны для крупных трат. Категории же работают при регулярных покупках в одной сфере, а вариант с плоским процентом проще для разных расходов.

Чтобы кэшбэк работал, стоит подойти к его выбору системно. Полезно проанализировать траты за последние два-три месяца по выпискам. Если одна категория занимает 40–50% расходов, имеет смысл брать карту с повышенным процентом на нее. Когда траты распределены равномерно, плоский процент окажется удобнее — не нужно следить за активациями каждый месяц.

Стоит проверить условия программы: месячный лимит возврата, стоимость обслуживания, исключенные операции. Реальная выгода считается с вычетом платы за карту. Если получается меньше 5000 ₽ в год, возможно, игра не стоит свеч.

Можно комбинировать несколько карт для разных категорий. Одна карта – на продукты, другая на топливо. Кэшбэк-сервисы при онлайн-покупках добавят еще 3–7% выгоды. Главное, не запутаться в условиях.

Ротация категорий и акции дают дополнительную прибавку. Банки повышают процент на один–три месяца или дают бонусы за выполнение условий.

Подключенный автоплатеж может принести бонусы, но размер и формат зависят от условий акции. Если заглядывать в приложение раз в неделю, мелочи сложатся в ощутимую сумму.

Кэшбэк может быть скидкой или доходом — и от этого зависит налогообложение. ФНС считает обычный возврат за покупки скидкой, а не доходом. Если потратили 10 000 ₽ и вернули 150, то это просто уменьшение цены товара, налог платить не нужно.

Другое дело — акционные подарки, не привязанные к покупкам. Если банк дарит 5000 ₽ за открытие карты, то это уже доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Банк обязан удержать налог как налоговый агент. Если банк этого не сделал, он сообщает об этом в ИФНС. В результате налог включается в налоговое уведомление, обычно обязательный к уплате до 1 декабря следующего года.

На практике с базовым кэшбэком за покупки проблем не возникает. Акционные бонусы формально попадают под налог, но тут работает необлагаемый лимит — до 4000 ₽ в год можно получать подарки без НДФЛ.

Карты с кэшбэком «за все» работают, но рекламные обещания и реальность часто расходятся. Возврат съедают лимиты по программе кэшбэка, обслуживание и список исключенных операций. Чтобы получить ощутимую выгоду, нужно подойти к выбору системно: проанализировать собственные траты, сравнить условия программ и честно подсчитать чистую экономию с вычетом всех комиссий.

Максимальной выгоды можно достичь при комбинации нескольких инструментов — карт для разных категорий, кэшбэк-сервисов для онлайн-покупок, отслеживания акций и ротации процентов. 

Кэшбэк — не миф, но и не волшебная палочка. Это инструмент, который даст реальную экономию от нескольких тысяч до десятков тысяч рублей в год, если использовать его грамотно и без иллюзий насчет рекламных цифр.