Льготная ИТ-ипотека: условия и ставки в 2024 году

С 1 августа 2024 года Правительство РФ продлило льготную ИТ-ипотеку до 2030-го и изменило ее условия. Разбираемся, кто теперь может получить льготный кредит и что на него можно купить.

8.08.24

3340

5 мин

Содержание статьи

Можно ли оформить ИТ-ипотеку, если работаешь удаленно в компании из Москвы или Санкт-Петербурга

Налоговые льготы для ИТ-компаний

Как изменится ставка по льготной ипотеке, если уволиться из ИТ-компании

Какую квартиру можно купить по ИТ-ипотеке в городе-миллионнике

Что, если жилье стоит дороже 9 млн

Можно ли взять вторую ИТ-ипотеку или рефинансировать существующий ипотечный кредит

В каких банках можно оформить ИТ-ипотеку

Самые главные изменения с августа 2024 года — исключение из ипотечной программы Москвы и Санкт-Петербурга, увеличение максимальной льготной ставки и минимального первоначального взноса, уменьшение лимита ипотечного кредита в городах-миллионниках до 9 млн рублей и требование к заемщику работать в ИТ-компании на протяжении всего срока ипотечного кредита.

Для того, чтобы наглядно отразить все изменения, собрали их в таблицу:

Условия	Было	Стало
Максимальная ставка	5%	6% Ставка может быть снижена за счет банковских и региональных программ
Территория	Все регионы России	Все регионы России, кроме Москвы и Санкт-Петербурга (Московская и Ленинградская области в программу входят)
Размер льготного кредита	До 18 млн ₽ в городах-миллионниках; до 9 млн ₽ — в остальных регионах	До 9 млн ₽ во всех регионах
Минимальный первоначальный взнос	15%	20%
ИТ-компания	Обязательная ИТ-аккредитация	Обязательная ИТ-аккредитация и налоговые льготы
Уровень зарплаты до вычета НДФЛ	Для заемщиков старше 36 лет от 150 000 ₽ в Москве, от 120 000 ₽ в других городах-миллионниках, от 70 000 ₽ — в остальных городах	От 150 000 ₽ в Московской и Ленинградской областях и городах-миллионниках, от 90 000 ₽ — в остальных городах, независимо от возраста. Уровень зарплаты относится к городу, в котором заемщик трудоустроен, а не к городу, в котором он желает приобрести жилье
Минимальный срок работы в ИТ-компании	В течение пяти лет с даты оформления ипотечного кредита	Три месяца до даты оформления ипотечного кредита и на протяжении всего срока выплаты кредита. Работать в одной и той же компании необязательно, главное, чтобы новое место работы соответствовало условиям льготной ипотеки
На что можно оформить кредит	Готовое или строящееся жилье в новостройке. Участок с жилым домом, приобретаемый у юридического лица или ИП. Земельный участок для строительства жилого дома. Строительство жилого дома по договору подряда с юридическим лицом или ИП. По договору уступки прав жилье приобрести нельзя.
Возраст заемщика на момент подписания кредитного договора	От 18 до 50 лет

Льготная ипотечная программа для специалистов ИТ-компаний существует в России с 2022 года. Ранее ее целью было удержать специалистов в России, теперь — стимулировать кадровый потенциал в регионах. По этой причине и в целях сокращения бюджетных расходов программа больше не распространяется на Москву и Санкт-Петербург. За время действия ИТ-ипотеки было выдано более 75 000 ипотечных кредитов. В рамках новых условий Правительство планирует до 2030-го обеспечить жильем около 82 000 региональных специалистов.

Можно ли оформить ИТ-ипотеку, если работаешь удаленно в компании из Москвы или Санкт-Петербурга

Регион трудоустройства определяется не по фактическому месту работы сотрудника ИТ-компании, а по справке 2-НДФЛ и КПП организации. Если КПП относится к Москве или Санкт-Петербургу, то оформить льготную ипотеку не получится, даже если человек трудоустроен в компании, но работает в ней удаленно, из другого города. А если человек работает в региональном филиале компании — тогда он может получить кредит.

Налоговые льготы для ИТ-компаний

Для того, чтобы сотрудники ИТ-компании имели право на льготную ипотеку, помимо аккредитации она должна иметь следующие налоговые льготы:

Налог на прибыль — 0% до 31 декабря 2024 (5% c 1 января 2025).
Страховые взносы — 7,6%.

Для того, чтобы получить льготы, ИТ-компания должна соответствовать следующим требованиям:

Иметь аккредитацию.
Доля доходов от деятельности в области информационных технологий должна составлять не менее 70% от всех доходов организации за итоговый отчетный период.

Чтобы сотрудники могли оформлять заявки на получение льготной ипотеки, ИТ-компании по новым условиям необходимо ежегодно до 20 мая подавать в Федеральную налоговую службу согласие налогоплательщика на раскрытие сведений, составляющих налоговую тайну. Налоговые льготы должны применяться в году, предшествующему подаче согласия. В 2024 году согласие можно подать до 31 декабря.

Как изменится ставка по льготной ипотеке, если уволиться из ИТ-компании

Ранее по условиям ИТ-ипотеки заемщик должен был проработать в ИТ-компании минимум пять лет, чтобы сохранить льготную ставку. Теперь для этого нужно трудиться в ИТ-компании на протяжении всего срока кредита.

Это не значит, что человеку в течение 10 или 30 лет нельзя будет уйти из компании, в которой он работает. Заемщик вправе уволиться с текущего места работы и в течение шести месяцев найти другую работу. Главное условие — чтобы новое место работы соответствовало условиям ИТ-ипотеки, то есть также должно быть аккредитовано и получать налоговые льготы.

Если человек перейдет на работу в организацию, у которой нет статуса ИТ-компании, или зарегистрированную в Москве или Санкт-Петербурге, то ставка по ипотеке изменится. Минцифры РФ не публиковал точных данных, как именно, но Циан приводит формулу «текущая ключевая ставка ЦБ + 2,5–4,5%».

Если у ИТ-компании аннулирована аккредитация, она перестала получать налоговые льготы или не подала в срок согласие на раскрытие налоговой тайны, льготная ставка по ипотеке для ее сотрудников тоже отменится. В этом случае у сотрудников будет полгода, чтобы найти себе другую работу и избежать повышения ставки.

Какую квартиру можно купить по ИТ-ипотеке в городе-миллионнике

Размер льготного кредита по ИТ-ипотеке теперь составляет 9 млн ₽ для всех регионов. Минимум 20% требуется внести в качестве первоначального взноса, это около 2,3 млн при максимальной сумме кредита. Значит, максимальная стоимость жилья в рамках льготной ипотеки составит 11,3 млн ₽.

По данным Циан.Аналитики и Дом.рф, опубликованным РБК, в Казани этой суммы хватит на приобретение однокомнатной квартиры. В Екатеринбурге, Краснодаре, Нижнем Новгороде и Самаре — на двухкомнатную квартиру. В остальных миллионниках можно купить «трешку».

Что, если жилье стоит дороже 9 млн

Если оформить ипотеку на сумму до 18 млн ₽, но на все, что свыше льготного лимита в 9 млн ₽, будет распространяться рыночная процентная ставка.

Можно ли взять вторую ИТ-ипотеку или рефинансировать существующий ипотечный кредит

Новые условия не действуют на уже выданные кредиты и предодобренные заявки. Взять вторую льготную ИТ-ипотеку не получится. Но если у вас есть другой льготный ипотечный кредит, например, семейная ипотека, то участвовать в программе ИТ-ипотеки можно, если прошлый кредит был выдан до 23 декабря 2023 года.

Рефинансирование ипотечной программы не предусмотрено.