Сколько платить за машину: транспортный налог за 2025 год и ставки на 2026-й

• В 2026 году вы платите транспортный налог за 2025 год. Срок — не позднее 1 декабря 2026 года (п. 3 ст. 363 НК РФ).
• Если налог пересчитали, доплатить нужно до 28-го числа третьего месяца после того, как сформировано новое уведомление (там же).
• Формула: мощность в лошадиных силах × ставка региона × число месяцев владения / 12 × повышающий коэффициент, если он есть.
• В нынешнем уведомлении действуют ставки 2025 года. Если регион поднял ставки на 2026 год, это проявится в уведомлении осенью 2027 года, со сроком уплаты до 1 декабря 2027 года.

Для легковой машины налог считают от мощности двигателя в лошадиных силах — она указана в ПТС и свидетельстве о регистрации. Ставку за одну лошадиную силу устанавливает регион, где машина стоит на учете. Обычно ставка растет ступенями: чем мощнее машина, тем дороже каждая лошадиная сила.

Если машина была зарегистрирована на вас не весь год, налог берут только за месяцы владения. Если машину поставили на учет до 15-го числа включительно, этот месяц считается полным, если после 15-го — не учитывается. При снятии с учета наоборот: после 15-го месяц считается полным, до 15-го включительно — не учитывается (п. 3 ст. 362 НК РФ).

Пример на условной ставке.Чтобы показать арифметику, возьмем условную ставку 25 ₽ за лошадиную силу. Это не тариф конкретного региона.

Пример на ставке Москвы.Для машины 150 л. с. ставка в Москве на 2025 год — 35 ₽ за лошадиную силу. Налог за 2025 год: 150 × 35 = 5 250 ₽.

Свою сумму можно заранее проверить в калькуляторе транспортного налога ФНС: там выбирают регион, год, вид транспорта, мощность и число месяцев владения.

Транспортный налог — региональный. Каждый регион своим законом устанавливает ставки, а также льготы сверх федеральных. Поэтому один и тот же автомобиль в соседних областях обходится по-разному.

Ставки и льготы своего региона за нужный год смотрите в справочнике ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». В нем выбирают вид налога, регион и налоговый период. Для налога, который вы платите в 2026 году, выбирайте период 2025 года.

Если в вашем регионе льгота привязана к мощности, сверьте ее с мощностью своей машины по ПТС. Если льгота действует на одну машину, а у вас их две, налог за вторую придется заплатить полностью.

Освобождения от налога за возраст машины нет: налог платят за любой автомобиль, который стоит на учете. Но регион вправе снижать ставку в зависимости от того, сколько лет прошло с года выпуска. Возраст считается на 1 января текущего года в календарных годах, начиная с года, следующего за годом выпуска (п. 3 ст. 361 НК РФ).

Есть ли такая скидка в вашем регионе, видно в справочнике ФНС: ставки для старых машин указаны там отдельной строкой.

Федеральные льготы действуют во всех регионах (справка ФНС на 9 октября 2026 года):

• ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей — начиная с налогового периода 2022 года;
• Герои Советского Союза, Герои России и полные кавалеры ордена Славы — начиная с налогового периода 2026 года.

Льготу дают на одну машину по выбору владельца. Если у вас несколько машин, уведомление о выборе нужно подать не позднее 31 декабря года, с которого применяется льгота. Для льготы с 2026 года это 31 декабря 2026 года. Для легковых машин, налог на которые считают с коэффициентом 3, федеральная льгота не действует (п. 2.2 ст. 361.1 НК РФ).

Отдельно в законе перечислены машины, которые вообще не облагаются налогом. Это легковые машины, специально оборудованные для людей с инвалидностью, и легковые машины мощностью до 100 л. с., полученные через органы соцзащиты (п. 2 ст. 358 НК РФ в редакции от 4 августа 2026 года).

Если машину угнали и она в розыске, налог перестают начислять с 1-го числа месяца, когда начался розыск, и до месяца, когда машину вернули владельцу. Для этого нужно подать заявление в налоговую (п. 3.5 ст. 362 НК РФ).

В федеральном списке льгот пенсионеров нет. Освобождение или скидку для них устанавливает только регион, поэтому ответ зависит от того, где зарегистрирована машина. Условия своего региона — есть ли льгота, на сколько машин и до какой мощности — смотрите в справочнике ФНС.

Заявление о льготе подают в любую налоговую, через личный кабинет налогоплательщика или МФЦ. Его рассматривают 30 дней, срок могут продлить еще на 30. Если заявления нет, налоговая дает льготу по сведениям, которые у нее уже есть, начиная с периода, когда возникло право (п. 3 ст. 361.1 НК РФ). Если льгота положена, а в уведомлении налог начислен полностью, подайте заявление.

Многодетные.Федеральной льготы для многодетных нет, их освобождают регионы. Касается ли льгота всех машин семьи или только одной, зависит от закона региона — это видно в справочнике ФНС.

Электромобили.Регион вправе установить для электромобилей сниженную ставку. Действует ли она у вас, смотрите в справочнике ФНС.

Для дорогих легковых машин налог умножают на три (п. 2 ст. 362 НК РФ, справка ФНС на 9 октября 2026 года):

• средняя стоимость от 10 до 15 млн ₽ включительно — если с года выпуска прошло не больше 10 лет;
• средняя стоимость от 15 млн ₽ — если с года выпуска прошло не больше 20 лет.

Считают не цену, за которую вы купили машину, а среднюю стоимость модели. Порядок ее расчета установлен приказом Минпромторга от 28 февраля 2014 года № 316. Перечень таких моделей Минпромторг публикует не позднее 31 марта очередного налогового периода. В перечне на 2026 год 573 модели: 305 — средней стоимостью от 10 до 15 млн ₽ и 268 — от 15 млн ₽ (сообщение ФНС от 20 апреля 2026 года). Если вашей модели в перечне нет, коэффициент не применяют.

Пример по московской ставке на 2025 год для машин мощнее 250 л. с. — 150 ₽ за лошадиную силу: машина 400 л. с. из перечня заплатит 400 × 150 × 3 = 180 000 ₽ за год вместо 60 000 ₽.

С налогового периода 2026 года появилась федеральная льгота для Героев Советского Союза, Героев России и полных кавалеров ордена Славы (справка ФНС на 9 октября 2026 года). Регионы тоже меняют ставки. Москва, например, повышает их поэтапно: для машин до 100 л. с. ставка — 13 ₽ за лошадиную силу в 2025 году и 14 ₽ в 2026-м, для машин свыше 100 до 125 л. с. — 28 ₽ и 31 ₽ (Закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33 в редакции от 1 ноября 2025 года). Повышение 2025 года уже есть в нынешнем уведомлении, ставки 2026 года вы увидите осенью 2027-го. Для машин свыше 125 до 150 л. с. ставка не меняется — 35 ₽.

Повышения, которые регионы приняли на 2026 год, в уведомление осени 2026 года не попадут: их вы увидите осенью 2027 года, со сроком уплаты до 1 декабря 2027 года.

Транспортный налог приходит в налоговом уведомлении. Когда ждать документ и что в нем проверить, мы разобрали в статье про налоговое уведомление в 2026 году. Где и как заплатить, в том числе через единый налоговый платеж, — в обзоре способов заплатить налоги.

Если вы продали машину, а налог за нее все равно начислили, проверьте, сняли ли ее с регистрационного учета. Налог начисляют, пока машина на учете за прежним владельцем, даже если договор купли-продажи давно подписан.

Со 2 декабря 2026 года на долг начисляют пени — 1/300 ключевой ставки Банка России, действующей в каждый день просрочки, за каждый календарный день со дня, когда возник долг (ст. 75 НК РФ).

С 1 ноября 2025 года налоговые долги граждан без статуса ИП взыскивают без суда (Федеральный закон от 31.07.2025 № 287-ФЗ): сначала со счетов, потом с другого имущества. Если вы не согласны с суммой, подайте заявление о перерасчете или жалобу — тогда спорную сумму будут взыскивать только через суд.

Налоговая может начислить налог не больше чем за 3 года, предшествующих году отправки уведомления (п. 2 ст. 52 и п. 3 ст. 363 НК РФ). Если уведомления нет, а машина на вас зарегистрирована, проверьте начисления в личном кабинете налогоплательщика.

Такого возраста нет: налог платят за любую машину на учете. Регион может только снизить ставку для старых машин — проверьте это в справочнике ФНС.

Федеральной льготы для пенсионеров нет. Освобождение зависит от закона региона — условия смотрите в справочнике ФНС.

Если заявления нет, налоговая дает льготу по сведениям, которые у нее уже есть. Если льгота положена, а налог начислен полностью, подайте заявление через личный кабинет налогоплательщика, в налоговую или МФЦ (п. 3 ст. 361.1 НК РФ).

Нет. Осенью 2026 года приходит налог за 2025 год по ставкам 2025 года. Повышение на 2026 год отразится в уведомлении осенью 2027 года. Если регион поднимает ставки поэтапно, как Москва, в нынешнем уведомлении уже есть повышение 2025 года, а следующий шаг придет через год.

Не обязательно. Причины, по которым документ задерживается или не приходит, разобраны в статье про налоговое уведомление.

Зависит от закона региона — это видно в справочнике ФНС.

Платят. Регион может установить для электромобилей сниженную ставку.

Проверьте, снята ли машина с учета и с какого месяца. Налог считают за месяцы, когда машина была зарегистрирована на вас.

Налоговая может начислить налог не больше чем за 3 года, предшествующих году отправки уведомления. С 1 ноября 2025 года долги граждан без статуса ИП взыскивают без суда, если вы не оспорили сумму.

В калькуляторе ФНС: выберите регион, год, мощность и число месяцев владения.

1. Мощность в уведомлении совпадает с ПТС.
2. Число месяцев владения верное, особенно если вы продали или купили машину в 2025 году.
3. Льгота применена, если она вам положена по федеральному списку или по закону региона. Если нет, подайте заявление.
4. Коэффициент 3 начислен, только если ваша модель есть в перечне Минпромторга.
5. Налог оплачен до 1 декабря 2026 года, чтобы не начислили пени.

За машину вы платите не только налог. Срок ОСАГО к налоговому сезону не привязан, но если продление скоро, цены полисов разных страховщиков можно сравнить на Финуслугах — в разделе ОСАГО онлайн. Окончательные условия полиса зависят от страховой компании и договора. Что учесть, если машина новая, — в статье о том, когда оформлять ОСАГО после покупки автомобиля. А если в уведомлении есть еще и НДФЛ, это может быть налог на проценты по вкладам за 2025 год.