Госдума готовит новые правила для криптовалют: что будет с P2P и личными кошельками

​

Само голосование не изменит правила за один день. После принятия документа Госдумой его должен одобрить Совет Федерации, затем — подписать президент. Закон начнет действовать только после официального опубликования и наступления указанных в нем дат.

Речь идет о законопроекте № 1194918-8 «О цифровой валюте и цифровых правах». Цифровая валюта — официальный термин закона; в обычной речи под ней чаще понимают криптовалюту.

Проект должен создать в России регулируемый рынок, на котором операции с криптовалютой будут проводить лицензированные участники: биржи, брокеры, доверительные управляющие, криптообменники и цифровые депозитарии.

Цифровой депозитарий — организация, которая учитывает и хранит криптоактивы клиентов, а также исполняет распоряжения об их переводе.

Законопроект уже прошел первое чтение. В редакции, подготовленной ко второму чтению, появились правила для внешних кошельков, перевода активов третьим лицам, работы обменников и блокировки платежей нелегальным участникам рынка.

До окончания заседания корректно писать, что Госдума планирует принять закон. Формулировка «новые правила уже действуют» появится только после прохождения всех этапов и наступления даты вступления норм в силу.

Из проекта не следует, что человеку придется продать уже купленные монеты или немедленно передать их российскому посреднику. Закон регулирует прежде всего организацию рынка: кто может проводить сделки, хранить активы клиентов и обменивать рубли на криптовалюту.

Покупка криптовалюты как инвестиционного актива и оплата ею товаров — разные операции. В концепции Банка России цифровые валюты и стейблкоины разрешается покупать и продавать, но использовать их для расчетов внутри страны нельзя.

Это значит, что появление легальных криптообменников не превратит биткоин или USDT в альтернативу рублю в магазине. Для экспортно-импортных операций предусмотрены отдельные правила.

В регулируемом контуре сделки смогут проводить организации, получившие необходимый статус или лицензию. Для действующих бирж, брокеров и управляющих предполагается использовать уже существующую финансовую инфраструктуру. Отдельные требования установят для криптообменников и цифровых депозитариев.

Для клиента это означает идентификацию, проверку операций и раскрытие комиссий. Потенциальный плюс — возможность подтвердить, где и по какой цене куплен актив. Ограничения — тестирование, лимиты, контроль переводов и меньшая свобода по сравнению с прямым обменом между пользователями.

Российские лицензированные площадки не появятся автоматически в день принятия закона. По заявлению Анатолия Аксакова, основные положения могут начать действовать с 1 сентября 2026 года. При этом обязательный переход организаторов рынка в лицензированный контур планируется с 1 июля 2027 года.

P2P — это сделка напрямую между пользователями: покупатель переводит рубли на банковскую карту продавца, а продавец отправляет ему криптовалюту.

Законопроект не означает, что 21 июля банки одновременно отключат все такие переводы. До вступления соответствующих норм в силу действуют обычные правила банковского контроля: перевод могут приостановить из-за признаков мошенничества, нетипичной активности или требований законодательства о противодействии отмыванию денег.

С 1 июля 2027 года организацией обращения криптовалюты должны будут заниматься лицензированные участники. Поэтому привычная модель, при которой обменник или посредник работает без российского разрешения, столкнется с прямыми ограничениями.

Для разовой сделки между двумя физлицами последствия зависят от окончательной формулировки закона и сопутствующих поправок об ответственности. Пока нельзя утверждать, что любой P2P-перевод будет автоматически незаконным.

Отдельный риск сохраняется уже сейчас: получателем рублей может оказаться участник мошеннической схемы или человек, чьи банковские реквизиты используются для массовых переводов. Перед сделкой полезно проверить реквизиты, условия площадки и сохранить переписку, чек и идентификатор криптовалютной транзакции.

Некастодиальный кошелек — способ хранения, при котором приватный ключ или seed-фраза находятся у самого владельца. Если доступ потерян или украден, ни банк, ни биржа, ни государственный орган обычно не могут восстановить монеты.

Прямого запрета на личные кошельки в подготовленной редакции нет. Однако для отдельных переводов из российского цифрового депозитария предлагается ввести период охлаждения.

По тексту поправок ко второму чтению, распоряжение о переводе криптовалюты стоимостью более 100 000 ₽ на внешний кошелек могут исполнять через 48 часов. Такой же период предусмотрен при переводе третьему лицу активов дороже 300 000 ₽.

Это не лимит на владение и не запрет на вывод. Период охлаждения означает задержку операции, во время которой клиент сможет заметить мошенничество и попытаться отменить перевод.

Предполагается, что эти антифрод-правила начнут действовать с 1 сентября 2027 года. До принятия закона суммы, сроки и условия нельзя считать окончательными.

Неквалифицированный инвестор — человек без специального статуса, который подтверждает достаточный капитал, доход, образование или опыт работы на финансовом рынке.

Банк России предлагал разрешить таким инвесторам покупать наиболее ликвидные криптовалюты после тестирования и в пределах 300 000 ₽ в год через одного посредника. Квалифицированным инвесторам планируется предоставить более широкий выбор активов без ограничения суммы, но также после тестирования.

Финальная версия должна ответить на несколько вопросов: кто установит лимит, будет ли он суммироваться у разных посредников и какие именно криптовалюты допустят к публичным торгам в России.

Поэтому цифру 300 000 ₽ пока правильнее воспринимать как параметр регуляторной концепции, а не как уже действующий годовой предел.

Российский закон не может обязать иностранную биржу получить местную лицензию, но может ограничить ее работу с российскими клиентами: прием рублевых платежей, рекламу, взаимодействие с банками и организацию сделок внутри страны.

Само наличие счета на зарубежной площадке не означает автоматического нарушения. В концепции Банка России предусмотрена возможность покупать криптовалюту за рубежом с иностранных счетов и переводить ранее купленные активы через российских посредников. Для таких операций могут установить обязанность уведомлять ФНС.

У зарубежной площадки остаются отдельные риски: блокировка аккаунта, санкционные ограничения, изменение правил обслуживания и сложность защиты прав в российском суде.

Криптоактивы на бирже не становятся банковским вкладом. На них не распространяется государственная система страхования вкладов, а при банкротстве или взломе площадки вернуть монеты может быть невозможно.

Допустим, человек направляет на покупку криптовалюты 100 000 ₽. Расходы складываются не только из комиссии, которую площадка показывает рядом с кнопкой подтверждения.

В расчет могут входить комиссия посредника, спред — разница между рыночным курсом и ценой покупки, плата за ввод рублей, вывод монет и перевод по блокчейну.

Например, при комиссии 1%, спреде 0,7% и расходах на вывод 500 ₽ общие затраты составят:

100 000 ₽ × 1% + 100 000 ₽ × 0,7% + 500 ₽ = 2 200 ₽.

На покупку актива фактически останется 97 800 ₽. Расчет условный: тарифов будущих российских криптоплощадок пока нет, поэтому сравнивать их стоимость с P2P рано.

Налог в расходы на саму покупку обычно не включается. Налоговый результат возникает при продаже или ином выбытии криптовалюты, если человек получил доход. Подробнее действующие и предлагаемые правила разобраны в материале Финуслуг «Криптообменники могут считать НДФЛ: что меняет законопроект».

• Сохранить историю операций. Понадобятся чеки обменника, банковские выписки, адреса кошельков, идентификаторы транзакций и сведения о комиссиях.
• Проверить доступ к кошельку. Seed-фразу нельзя отправлять «службе поддержки», хранить в переписке или передавать посреднику для «легализации» активов.
• Не принимать решения по ранней версии закона. После голосования нужно проверить окончательный текст, даты вступления отдельных норм и разъяснения Банка России.
• Осторожно относиться к обещаниям обойти ограничения. До появления официального реестра лицензированных участников предложения «перевести криптовалюту в легальный контур заранее» могут быть обычной мошеннической схемой.
• Отделять хранение от торговли. Возможные ограничения на работу обменников или вывод с депозитария не означают автоматического запрета владеть монетами на личном кошельке.

Криптовалюта остается высокорисковым активом: ее цена может резко меняться, а вложенные деньги можно потерять полностью. Если вы определяете, какую часть сбережений направить в такие активы, сначала сравните риски и условия с традиционными инвестиционными инструментами на рынке.

Материал не является индивидуальной инвестиционной, налоговой или юридической рекомендацией.