Для кого выгодна программа долгосрочных сбережений

Программа долгосрочных сбережений действует в России с 1 января 2024 года. Участник заключает договор долгосрочных сбережений с негосударственным пенсионным фондом, вносит деньги, а фонд инвестирует их по правилам программы. Оператором выступает именно НПФ, а не банк.

Получить выплаты можно при наступлении одного из двух условий:

• прошло 15 лет с даты заключения договора;
• участник достиг возраста 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин.

Учитывается то событие, которое наступит раньше.

Государство может добавлять к взносам участника до 36 000 ₽ в год. Для получения софинансирования нужно внести не менее 2000 ₽ за год. Период господдержки — 10 лет после уплаты первого личного взноса по программе.

Размер софинансирования зависит от среднемесячного дохода участника за предыдущий год.

Пример: если официальный среднемесячный доход человека — 60 000 ₽, он может внести 36 000 ₽ за год и получить до 36 000 ₽ софинансирования. Если доход выше 150 000 ₽, для той же максимальной господдержки потребуется внести уже 144 000 ₽.

Участники ПДС могут получить налоговый вычет по взносам. Общий лимит взносов, с которых можно заявить вычет, — до 400 000 ₽ в год. Максимальная сумма возврата зависит от ставки НДФЛ и может составлять от 52 000 до 60 000 ₽ ежегодно.

Если человек платит НДФЛ по ставке 13% и внес в ПДС 100 000 ₽, потенциальный возврат составит до 13 000 ₽. Если внес 36 000 ₽ — до 4680 ₽.

Главный минус ПДС — низкая ликвидность. Программа устроена так, чтобы человек копил долго: до 15 лет или до возраста 55–60 лет.

Досрочно выйти из программы можно, но участник может потерять господдержку и инвестиционный доход на нее. Также могут возникнуть налоговые последствия, если ранее уже применялись вычеты.

В отдельных жизненных ситуациях допускается досрочное получение средств без стандартных потерь. В официальных материалах обычно указывают два таких случая: дорогостоящее лечение и потеря кормильца. Полные условия нужно смотреть в законе, договоре с НПФ и правилах конкретного фонда.

НПФ инвестирует средства, поэтому результат зависит от рынка и стратегии фонда. Доход сверх взносов не является гарантированным.

При этом действует государственная защита средств по ПДС: взносы и инвестиционный доход застрахованы в пределах 2,8 млн ₽, также по отдельным правилам страхуются переведенные пенсионные накопления.

Это снижает часть рисков, но не делает ПДС аналогом более предсказуемых инструментов вроде банковского вклада с фиксированной ставкой.

Софинансирование действует 10 лет после первого личного взноса. После этого деньги продолжают находиться в программе и инвестироваться, но ежегодная добавка от государства уже не начисляется.

Поэтому при расчете выгоды важно смотреть не только на первый год, а на весь горизонт участия.

При доходе до 80 000 ₽ государство добавляет 1 ₽ на каждый 1 ₽ взноса, но не больше 36 000 ₽ в год.

Пример:

• участник внес 36 000 ₽ за год;
• государство добавило до 36 000 ₽;
• при ставке НДФЛ 13% потенциальный налоговый вычет — до 4680 ₽.

Суммарный эффект господдержки и вычета в первый год может быть сопоставим с 40 680 ₽ при взносе 36 000 ₽. Но это не доходность в привычном инвестиционном смысле, а результат господдержки при соблюдении условий программы.

Такой сценарий может быть интересен, если у человека уже есть финансовая подушка и он готов не использовать эти деньги долго.

ПДС может подойти людям, у которых есть стабильный доход, базовый резерв и понятная цель: сформировать дополнительный капитал к старшему возрасту.

Например, человеку 35–45 лет, у него нет срочной цели на эти деньги, а взносы в ПДС не мешают оплачивать текущие расходы. В таком случае программа может стать одним из элементов долгосрочных накоплений.

Но делать ПДС единственным инструментом не стоит. Лучше рассматривать ее вместе с другими вариантами: вкладами, накопительными счетами, облигациями, недвижимостью или другими активами — в зависимости от целей и вашего отношения к риску.

В ПДС можно перевести пенсионные накопления, сформированные ранее в системе обязательного пенсионного страхования. Для части людей это способ объединить старые пенсионные накопления и новые добровольные взносы в одном инструменте.

Перед переводом стоит проверить:

• где сейчас находятся пенсионные накопления;
• какую доходность показывал текущий фонд;
• какие условия предлагает новый НПФ;
• как перевод повлияет на будущие выплаты;
• нет ли потери инвестиционного дохода при переходе.

Если у человека нет накоплений хотя бы на несколько месяцев расходов, начинать с ПДС рискованно. При непредвиденных тратах деньги могут понадобиться раньше срока, а досрочный выход может уменьшить выгоду программы.

В такой ситуации логичнее сначала сформировать резерв на вкладе или накопительном счете, где деньги доступны быстрее.

ПДС плохо подходит для целей вроде «накопить на отпуск», «собрать первоначальный взнос через два года» или «отложить деньги на ремонт». Для таких задач важнее ликвидность и предсказуемость.

Если срок цели меньше 3–5 лет, стоит сравнить ПДС с вкладом, накопительным счетом или облигациями с подходящим сроком погашения. При этом у каждого инструмента свои риски и налоговые особенности.

При доходе выше 150 000 ₽ в месяц государство добавляет 1 ₽ на каждые 4 ₽ взноса. Чтобы получить максимум 36 000 ₽ господдержки, нужно внести 144 000 ₽ за год.

Это все еще может быть интересно, особенно с учетом налогового вычета. Но относительный эффект господдержки ниже, чем у участников с доходом до 80 000 ₽. Если человек уже использует индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или другие долгосрочные инструменты, нужно сравнивать условия, лимиты вычетов, сроки и ограничения на вывод денег.

ПДС и вклад решают разные задачи.

Пример: человек с доходом 60 000 ₽ в месяц вносит в ПДС 36 000 ₽ в год в течение 10 лет. При соблюдении условий он может получить до 360 000 ₽ господдержки за 10 лет и налоговый вычет с собственных взносов. Но деньги будут рассчитаны на долгий срок.

На вкладе такой господдержки нет, зато условия проще: ставка известна заранее, а деньги обычно легче вернуть при необходимости. Выбор зависит от цели: для долгосрочных накоплений ПДС может быть интересна, для краткосрочного резерва — чаще удобнее вклад или накопительный счет.

ИИС связан с самостоятельными инвестициями или доверительным управлением через брокера. Там больше гибкости в выборе активов, но и больше ответственности за инвестиционные решения.

ПДС проще по механике: участник делает взносы, НПФ управляет средствами, государство может добавлять софинансирование. Но гибкости меньше, а срок длиннее.

Сравнивать ПДС и ИИС можно по нескольким параметрам:

• сколько денег человек готов заморозить;
• какой у него доход и ставка НДФЛ;
• использует ли он уже налоговые вычеты;
• нужен ли доступ к деньгам раньше 15 лет;
• готов ли он самостоятельно разбираться в инвестициях.

Для одних ПДС может быть дополнением к ИИС, для других — менее подходящим вариантом из-за ограничений на вывод средств.

Перед тем как заключить договор, стоит пройти короткий чек-лист.

1. Среднемесячный доход за прошлый год. От него зависит коэффициент господдержки.
2. Минимальный взнос. Для права на софинансирование нужно внести не менее 2 000 ₽ в год.
3. Наличие финансового резерва. Деньги в ПДС не должны быть единственным источником на непредвиденные расходы.
4. Условия НПФ. Проверьте доходность, правила выплат, порядок расторжения и возможные комиссии.
5. Налоговые вычеты. Уточните, не используете ли вы уже лимит по другим долгосрочным инструментам.
6. Досрочный выход. Посмотрите, что именно вы потеряете при расторжении договора.
7. Актуальность правил. Условия программы, налоговые нормы и лимиты могут меняться. Проверяйте данные на сайтах Минфина, Банка России, ФНС и в договоре с НПФ.

Нет, договор долгосрочных сбережений заключается с негосударственным пенсионным фондом, но партнерами могут выступать банки и финансовые маркетплейсы. Например, на Финуслугах можно не только выбрать, но и открыть ПДС.

Максимум — до 36 000 ₽ в год. Конкретная сумма зависит от размера взносов и среднемесячного дохода участника за предыдущий год. Для получения господдержки нужно внести не менее 2000 ₽ за год.

Да, но досрочный выход может привести к потере господдержки и части преимуществ. Без стандартных потерь средства можно получить в особых жизненных ситуациях, например при дорогостоящем лечении или потере кормильца. Полные условия нужно проверять в договоре и актуальных нормативных документах.

Нет. НПФ инвестирует средства, поэтому доходность зависит от результатов инвестирования. При этом действует государственное гарантирование средств в пределах установленных лимитов, но это не означает гарантированного инвестиционного дохода.

Для краткосрочного резерва чаще удобнее вклад или накопительный счет: деньги доступнее, а ставка понятна заранее. ПДС может быть интереснее для долгосрочных накоплений, если человек готов соблюдать условия программы и не планирует досрочно забирать средства.

ПДС может быть полезным инструментом для долгосрочных накоплений, особенно для людей со стабильными финансами и готовностью не использовать эти деньги много лет.

Но программу не стоит воспринимать как замену банковскому вкладу или как универсальный способ получить гарантированную доходность. Перед оформлением важно проверить условия НПФ, налоговые правила, порядок досрочного выхода и актуальные параметры программы.