Кредитный риск банка – это вероятность потерь, которые может понести финучреждение при невыполнении заёмщиком своих обязательств по погашению долга в соответствии с условиями кредитного договора.

Кредитные риски могут возникать из-за действий конкретных заёмщиков, в результате неэффективной кредитной политики финучреждения и под влиянием иных факторов:

• экономической ситуации в стране и на территории присутствия банка;
• концентрации кредитной деятельности на отраслях, чувствительных к изменениям в экономике, а также нетрадиционных и развивающихся сегментах;
• качества кредитополучателей;
• избыточного количества новых, непроверенных клиентов;
• злонамеренных действий со стороны заёмщиков;
• качества объектов залога;
• адекватности обоснования кредитных сделок и инвестиционных проектов;
• условий предоставляемых кредитов.

К группе внешних факторов относятся состояние и перспективы экономической ситуации и денежно- кредитной политики государства. Внутренние факторы связаны как с квалификацией менеджмента и персонала банка, так и с качеством кредитополучателей. Факторами риска конкретного кредитного продукта являются его соответствие потребностям заёмщика, надёжность источников погашения долга, достаточность и качество обеспечения. Каждый кредитный продукт сопровождается свои набором рисков и вызывающих их факторов.

Среди внутренних факторов кредитных рисков большую роль играет уровень кредитного потенциала финучреждения, который зависит от общей величины и структуры привлечённых средств, общей суммы и структуры обязательств банка.

Управление кредитными рисками проводится как на государственном уровне (финансовым регулятором, в нашей стране – Банком России), так и на уровне отдельно взятого финучреждения.

Регулирование кредитных рисков Банком России осуществляется мерами денежно-кредитной политики: установлением размера ключевой ставки и обязательных нормативов, например, по резервам на случай возможных потерь по выданным кредитам.

Регулирование кредитных рисков на уровне отдельного банка предполагает:

• регулярный анализ кредитного портфеля с целью выявления его уязвимости по видам кредитов и кредитополучателей, изменение кредитной политики, диверсификацию кредитного портфеля;
• резервирование средств по нормативам, установленным Банком России, и на добровольной основе на случай возникновения проблем с возвратом клиентами заёмных средств;
• использование плавающих процентных ставок;
• анализ надёжности и финансовой состоятельности потенциальных заёмщиков при рассмотрении заявок на предоставление кредитов;
• возложение рисков на третьих лиц (страхование финансовых рисков, ответственности заёмщиков, привлечение созаёмщиков и поручителей);
• применение обеспечительных мер в виде залога имущества клиентов;
• продолжение работы с клиентами после выдачи кредита, регулярная проверка их финансового состояния.