Банковский вклад входит в состав наследства и может быть получен наследниками несколькими способами — в зависимости от того, как вклад был оформлен при жизни наследодателя и есть ли завещание. Рассмотрим основные варианты.

По закону (если завещания нет)

Если завещание и завещательное распоряжение отсутствуют, вклад наследуется по закону в порядке очередности, установленной Гражданским кодексом РФ.

Право на вклад имеют:

• Наследники первой очереди (дети, супруг, родители).
• При их отсутствии — наследники следующих очередей.

Для того, чтобы получить право распоряжаться вкладом, нужно обратиться к нотариусу и по истечении полугода со смерти наследодателя получить свидетельство о праве на наследство для обращения в банк.

По завещанию

Завещание может охватывать как все имущество, так и конкретный вклад. Если вклад указан в завещании, право на него получает наследник, прямо названный наследодателем. Наследнику также нужно обратиться к нотариусу по месту открытия наследства, предоставить завещание (или нотариус запрашивает его сам) и по истечении шести месяцев получить свидетельство о праве на наследство.

По завещательному распоряжению в банке

Отдельный и самый простой способ — завещательное распоряжение денежными средствами, оформленное непосредственно в банке. Оно имеет силу нотариального завещания и хранится в кредитной организации.

Особенности:

• Для оформления распоряжения нотариус не нужен.
• Вклад передается конкретному лицу или нескольким лицам.
• Банк выплачивает деньги наследнику на основании свидетельства о праве на наследство либо напрямую, если вклад нужен для компенсации расходов на похороны (в пределах установленного лимита).

Получение части вклада раньше, чем через полгода

Закон допускает досрочное получение части средств с вклада до оформления наследства, но только для оплаты похорон в пределах установленной законом суммы — до 100 000 ₽. Для получения необходимо постановление нотариуса о выделении средств. Банк обязан выдать деньги по этому документу независимо от наличия завещания.

Полученные на похороны средства уменьшают наследственную массу в целом, а не долю конкретного наследника. Оставшаяся часть вклада выдается после завершения наследственного дела.

Через суд

Судебный порядок применяется, если:

• Пропущен шестимесячный срок принятия наследства.
• Есть спор между наследниками.
• Банк отказал в выплате из-за отсутствия документов.

Суд может восстановить срок или признать право наследника на вклад, после чего банк обязан исполнить решение.

Процесс получения наследственного вклада состоит из нескольких этапов:

1. Обратитесь к нотариусу в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя. Местом открытия наследства является последнее место жительства умершего (статья 1115 ГК РФ). Заявление можно подать любому нотариусу, действующему в нотариальном округе по этому месту, в том числе через Единую информационную систему нотариата (ЕИС). Отсчет срока начинается на следующий день после даты смерти.
2. Подайте заявление о принятии наследства лично или через представителя по доверенности. Нотариус откроет наследственное дело и внесет информацию в ЕИС.
3. Соберите необходимые документы: свидетельство о смерти вкладчика, паспорт наследника, документы, подтверждающие родство. Предоставлять завещание необязательно — его наличие и содержание проверит нотариус через Единую информационную систему нотариата (ЕИС).
4. Дождитесь получения свидетельства о праве на наследство. Оно выдается по истечении шести месяцев со дня открытия наследства. При наличии достоверных сведений об отсутствии других наследников нотариус вправе выдать свидетельство досрочно.
5. Чтобы получить вклад, обратитесь в любое отделение Сбербанка со свидетельством о праве на наследство. Условия вклада, проценты, сроки сохраняются после перехода прав к наследнику.

Для обращения к нотариусу потребуются следующие документы:

• Свидетельство о смерти наследодателя.
• Паспорт наследника или иной документ, удостоверяющий личность.
• Документы, подтверждающие родство, — свидетельство о рождении для детей, свидетельство о браке для супругов.
• Документы о последнем месте жительства наследодателя для подтверждения места открытия наследства.

Нотариус может самостоятельно запросить сведения о вкладах через Единую информационную систему нотариата.

Для обращения в банк понадобятся:

• Свидетельство о праве на наследство, выданное нотариусом.
• Паспорт наследника или иной документ, удостоверяющий личность.
• Банковские реквизиты при получении средств с вклада на счет.

Банк может запросить дополнительные документы в зависимости от конкретной ситуации.

Госпошлина за выдачу свидетельства о праве на наследство вклада не взимается — это прямо указано в п. 5 ст. 333.38 НК РФ. Но имейте в виду, что освобождение от пошлины применяется только в том случае, если наследник получает исключительно денежные средства, находящиеся на вкладах (счетах) в банках, и не наследует иное имущество (например, недвижимость, транспорт, ценные бумаги и так далее). Если наследственная масса включает и другие активы, пошлина рассчитывается в общем порядке.

Наследнику необходимо оплатить нотариусу услуги правового и технического характера. Их стоимость устанавливает региональная нотариальная палата, поэтому тарифы различаются в зависимости от субъекта РФ.

Сама сумма вклада, полученная в порядке наследования, не облагается НДФЛ согласно п. 18 ст. 217 НК РФ. Проценты, начисленные по вкладу до смерти наследодателя и включенные в наследственную массу, также освобождены от налога. А вот проценты, начисленные после смерти вкладчика, — это уже доход наследника. Они облагаются НДФЛ по общим правилам.

Завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания согласно статье 1128 ГК РФ. Оно оформляется бесплатно в отделении Сбербанка. Документ составляется в двух экземплярах: один остается в банке, второй выдается вкладчику.

Завещательное распоряжение можно изменить или отменить в любое время без объяснения причин. Для изменения или отмены необходимо обратиться в то же отделение банка, где оформлялся документ.

Для получения средств по завещательному распоряжению наследникам необходимо обратиться в банк со свидетельством о праве на наследство.

При наследовании по закону вклад делится между наследниками одной очереди в равных долях. В завещательном распоряжении вкладчик может самостоятельно определить доли каждого наследника. Если доли не указаны, имущество делится поровну.

Каждый наследник получает свидетельство о праве на наследство с указанием его доли. Наследники могут договориться о разделе вклада иначе, чем указано в свидетельстве, заключив соглашение.

Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители имеют право на обязательную долю независимо от завещания (статья 1149 ГК РФ). Обязательная часть составляет не менее половины того, что причиталось бы при наследовании по закону.

К нетрудоспособным относятся лица, достигшие пенсионного и предпенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин), а также инвалиды первой, второй и третьей групп независимо от возраста.

Вклад, открытый в период брака, является совместно нажитым имуществом супругов. Переживший супруг имеет право на половину вклада как на свою долю в совместном имуществе. Оставшаяся половина депозита включается в наследственную массу и делится между наследниками. Супруг получает свою часть до распределения наследства между другими наследниками.

При отсутствии наследников по закону и завещанию имущество признается выморочным и переходит в собственность Российской Федерации. Срок для объявления наследников составляет шесть месяцев со дня смерти наследодателя. Нотариус обязан известить наследников, о которых ему известно, и может разместить публичное извещение.

Срок вступления в наследство в 2026 году составляет шесть месяцев со дня смерти вкладчика. Пропуск срока можно восстановить внесудебно или через суд. Способы наследования: по завещанию, закону, через завещательное распоряжение, оформленное в банке.

Госпошлина за свидетельство о праве на наследство вкладов не взимается. Завещательное распоряжение в Сбербанке оформляется бесплатно и имеет силу нотариального завещания. До вступления в наследство можно получить до 100 000 ₽ на похороны по постановлению нотариуса.

Сбербанк взаимодействует с Единой информационной системой нотариата, что упрощает поиск вкладов. Наследники первой очереди по закону — дети, супруг и родители наследодателя. При наличии нескольких наследников вклад делится в равных долях, если иное не указано в завещании.