Дарение вклада — это передача прав на банковский депозит другому человеку безвозмездно. После оформления одаряемый становится полноправным владельцем счета и может распоряжаться им по своему усмотрению: снимать деньги, пополнять баланс или расторгать договор досрочно.

Главное преимущество дарения — отсутствие налога независимо от суммы. Даритель не платит налог с подаренной суммы, а одаряемый не должен декларировать полученные средства как доход.

В каких случаях дарят вклады

• Создание финансовой подушки для детей и внуков. Родители открывают вклад на имя ребенка, чтобы накопить на образование, лечение или первоначальный взнос по ипотеке. Деньги лежат в банке под проценты и растут до момента, когда они действительно понадобятся.
• Распределение денег для страховой защиты — если на счету больше 1,4 млн ₽. Дарение позволяет разделить сумму между несколькими членами семьи. Каждый получатель попадает под защиту системы страхования вкладов на полную сумму.
• Финансовый подарок к важному событию — деньги на свадьбу, юбилей или рождение ребенка остаются в банке и приносят доход, а не лежат «в конверте».

Чем дарение отличается от завещания 

При дарении право собственности переходит сразу после оформления документов — не нужно ждать шесть месяцев, как после смерти наследодателя. Отменить сделку крайне сложно — только через суд при наличии веских оснований, поэтому одаряемый защищен от внезапной смены решения дарителя. Оформление обходится дешевле — не требуется платить за свидетельство о праве на наследство и услуги нотариуса по ведению наследственного дела.

Передать вклад в дар можно несколькими способами:

Открытие нового вклада на имя одаряемого

ГК РФ позволяет внести вклад на имя третьего лица. По умолчанию этот человек становится вкладчиком с момента, когда впервые заявит свои права в банк — подаст требование или иным способом выразит намерение пользоваться счетом. До этого момента депозитом может распоряжаться изначальный владелец, если в договоре не установлено иное.

Переоформление действующего вклада через договор дарения 

Подходит для передачи уже открытого депозита с накопленными процентами. Стороны составляют письменный договор дарения прав требования по вкладу, указывают в нем реквизиты, сумму, данные сторон. С договором обращаются в банк для переоформления депозита.

Дарение денег после закрытия вклада

Даритель закрывает депозит и передает деньги одаряемому наличными или переводом. При сумме свыше 1 млн ₽ банк обязан уведомить Росфинмониторинг, поэтому рекомендуется оформить договор дарения или расписку для подтверждения законности получения денег.

Чтобы оформить депозит на другого человека, даритель должен прийти в банк со своим паспортом и паспортными данными получателя. Присутствие одаряемого необязательно.

Даритель заполняет заявление, указывает получателя, вносит деньги. До первого обращения одаряемого в банк даритель может пополнять счет и даже закрыть его. После того как новый владелец придет в банк с паспортом, управление вкладом переходит к нему.

Обратите внимание на условия выплаты процентов. Если доходы перечисляются на счет дарителя, одаряемый их не получит. Выбирайте вклады с капитализацией процентов — так все деньги будут аккумулированы на одном счете.

Этот способ выбирают, когда нужно сохранить выгодную процентную ставку или избежать потери накопленных процентов при досрочном закрытии. Особенно актуально для долгосрочных вкладов с повышенными ставками, которые больше не предлагает банк.

Перед началом процедуры выясните политику своего банка. Позвоните на горячую линию или посетите отделение. Спросите, принимают ли договоры дарения для переоформления вкладов, какие документы требуются, сколько времени занимает процедура.

Если банк готов переоформить вклад, действуйте по схеме:

1. Подготовьте договор дарения — скачайте типовой образец с сайта банка или попросите в отделении. В документе пропишите точную сумму вклада на день составления — запросите выписку по счету. Укажите все начисленные проценты и срок окончания вклада.
2. Согласуйте визит в банк — должны присутствовать обе стороны с паспортами. Возьмите оригинал договора вклада.
3. В банке даритель заполняет заявление о переуступке прав по вкладу, а одаряемый — заявление о согласии принять вклад. Менеджер делает отметку в системе о смене владельца.
4. Получите новые документы на имя одаряемого или убедитесь, что сделана соответствующая запись в существующих документах.

Подаренный супругу вклад не входит в совместное имущество и при разводе остается личной собственностью получателя. Это работает только при правильном оформлении — заключении договора дарения.

При открытии вклада на ребенка учитывайте: до совершеннолетия вы не сможете забрать с него деньги без согласия органов опеки. Это защищает интересы детей, но может создать проблемы при изменении обстоятельств. Опеке придется доказать, что деньги нужны для ребенка — на лечение, обучение или покупку жилья.

Расходы на дарение зависят от выбранного способа. Открытие нового вклада на третье лицо — бесплатно, банк не берет за это комиссию. Подарить наличные после закрытия вклада также можно без дополнительных трат.

За перевод денег с депозита в другой банк может возникнуть комиссия, это зависит от тарифов банка и способа перевода.

Переоформление существующего вклада требует договора дарения. Простой письменный договор можно составить самостоятельно и бесплатно. Если банк требует нотариальное заверение, придется заплатить госпошлину. Стоимость зависит от региона.

Кроме прямого дарения, существуют другие способы передать контроль над вкладом или определить его будущего владельца. Каждый вариант имеет свои особенности и ограничения.

• Доверенность позволяет другому лицу управлять депозитом, но владельцем остается доверитель. Доверенность можно отозвать в любой момент, в отличие от дарения, которое практически невозможно отменить. Представитель по доверенности может открывать и закрывать вклады, если это прямо указано в документе. Доверенное лицо не становится собственником денег.
• Завещательное распоряжение оформляется непосредственно в банке и не требует нотариального удостоверения. Распоряжение определяет получателя вклада после смерти владельца. Наследник не может получить средства без нотариального свидетельства о праве на наследство, но есть исключения. Завещательное распоряжение составляется на один или все счета в конкретном банке.
• Завещание позволяет распорядиться всем имуществом, включая вклады, после смерти завещателя. Наследники получают имущество через шесть месяцев после смерти наследодателя. Госпошлина составляет 0,3% от стоимости наследства для близких родственников, но не более 100 000 ₽. Для остальных наследников — 0,6%, но не более 1 млн ₽.

Отменить дарение после передачи прав крайне сложно. Закон предусматривает ограниченный перечень оснований для отмены дарения, установленный статьей 578 ГК РФ.

Дарение может быть отменено дарителем в следующих случаях:

• Одаряемый совершил покушение на жизнь дарителя, членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил им телесные повреждения.
• Одаряемый обращается с подаренной вещью так, что создается угроза ее безвозвратной утраты, если эта вещь имеет для дарителя большую неимущественную ценность.
• В договоре предусмотрено условие об отмене дарения в случае, если даритель переживет одаряемого.

После того как одаряемый воспользовался своими правами вкладчика и обратился в банк, отменить дарение по указанным основаниям практически невозможно. Права на вклад переходят к новому владельцу окончательно.

Одаряемый может отказаться от дара до момента его принятия. Если договор заключен в письменной форме, отказ также должен быть оформлен письменно. Простого необращения в банк недостаточно — требуется письменное уведомление об отказе. В этом случае право собственности на средства остается у дарителя.

Подарить вклад можно двумя основными способами: открыть новый депозит на имя одаряемого или переоформить существующий через уступку права требования по договору вклада. Отменить дарение после того, как одаряемый воспользовался правами вкладчика, практически невозможно.