Как самозанятым подтвердить доход при оформлении кредита

В 2019 году вышло письмо ФНС от 13.09.19 № ЕД-4-20/18515 с разъяснением того, как быть банкам и самозанятым гражданам с подтверждением дохода при получении кредита. Оно касается людей, официально получивших статус самозанятых. Эта категория платит налог на профессиональный доход. Он меньше подоходного: 4% при получении денег от физлиц и 6% – при получении переводов от юрлиц и ИП. Перейти в этот статус могут люди без трудового договора и официального работодателя, не имеющие наёмных работников и получающие в год доход ниже 2,4 млн руб.

Льготный налоговый режим появился в 2019 году и действовал только в четырёх регионах: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан. С 1 января 2020 года налог на профессиональный доход смогут уплачивать жители ещё 19 регионов (Федеральный закон от 15.12.2019 № 428-ФЗ). Его особенность в том, что не нужны декларации, страховые взносы и онлайн-кассы.

Для них активно внедряют новые сервисы. Например, самозанятые могут официально принимать платежи через Яндекс-Кассу. В Сбербанке для этой категории клиентов подготовили целый пакет сервисов, среди которых обучающая платформа, конструктор для сайтов и другие.

Самозанятому, как и любому другому человеку, может понадобиться кредит. Раньше получить деньги в банке без статуса ИП было сложно. Кредитные организации или отказывали, или устанавливали повышенный процент. Теперь эта проблема решена. Но до недавнего времени существовала другая – подтверждение дохода.

В большинстве случаев перед предоставлением кредита банк запрашивает подтверждение дохода. Например, ИП подтверждают доход декларацией, книгой учёта доходов или выпиской по расчётному счёту. От физлица требуется справка по форме банка или 2-НДФЛ. С самозанятыми же были проблемы. Деклараций они не подают, книги учёта поступлений не ведут (нередко принимают деньги на личную карту), онлайн-кассу иметь не обязаны. Справку 2-НДФЛ самозанятому также никто не даст, так как официального работодателя может не быть. Из-за этого заёмщики с таким статусом часто не могли получить кредит под выгодный процент.

Не все знали, что достаточно взять официальную справку о своих доходах. Те же, кто знал и пользовался этим, встречались с отказами в банках, которые отказывались принимать такие справки. Теперь проблема решена. В своём письме от 13.09.19 № ЕД-4-20/18515 налоговая служба разъяснила, как самозанятый может получить справку и когда её обязаны принять.

Существует 2 способа получить справку для подтверждения дохода самозанятого. Первый – в приложении «Мой налог». Второй – через личный кабинет на сайте ФНС. В обоих случаях никуда идти не придётся: справки запрашиваются удалённо и приходят моментально с электронной подписью ФНС. Это официальный документ, который обязаны принять в любом банке.

Эти способы подходят и для подтверждения регистрации в качестве самозанятого. Но подтверждать это при получении кредита необязательно. Банк сам в силах проверить клиента через сервис ФНС.

Рассмотрим оба способа подробнее. Приложение «Мой налог» доступно для устройств любой операционной системы. Это специальное приложение для самозанятых. При первом входе придётся авторизоваться – по номеру телефона или через госуслуги. Там же можно зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Доступна регистрация по паспорту, через личный кабинет на портале ФНС и через сайт госуслуг.

Зайдите в настройки и выберите «Сформировать справку о доходе». Справку сформируют мгновенно. Какая информация в ней содержится:

• сведения о налоговой инспекции, где был зарегистрирован самозанятый;
• дата выдачи справки;
• год, за который представлены сведения о доходе;
• ИНН самозанятого, данные паспорта;
• адрес;
• доход за каждый месяц;
• общая сумма дохода и налога;
• долги по налогу на профессиональный доход.

Можно воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС. У самозанятых он отдельный. Это не то же самое, что «личный кабинет налогоплательщика». Чтобы получить справку через личный кабинет ФНС, зайдите на сайт lknpd.nalog.ru. Далее перейдите в раздел с настройками. Выберите вкладку «Справки» и вид документа – справка о состоянии расчётов по налогу на профессиональный доход. Также потребуется выбрать год. За какой период нужны данные, уточните заранее в банке. Нажмите «Сформировать». Документ будет сформирован моментально. Он доступен для скачивания в личном кабинете. Вид у справки такой же, как в приложении.

Информация уже доведена до Банка России.

Закон не запрещает совмещать самозанятость с официальной работой по договору – например, гражданско-правовому. Например, человек может официально работать в СМИ как журналист и параллельно подрабатывать копирайтером. Если такой заёмщик планирует взять кредит, он вправе сообщить банку о доходах как с официальной работы, так и от самозанятости. От работодателя потребуется справка 2-НДФЛ, а поступления от другой деятельности можно подтвердить справкой. Ведь чем больше подтверждённый доход, тем выше шансы на одобрение займа.