Накопительная пенсия в ПДС: переводить или нет — и как это сделать

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это способ перевести эти средства в другой режим: с доступом к государственному софинансированию, налоговым вычетом и возможностью самостоятельно пополнять счет. Но перевод подходит не всем и не всегда. Разберемся, что именно меняется, кому это имеет смысл и как оформить технически.

Накопительная пенсия формировалась в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС): часть взносов работодателя шла не в страховую часть, а на индивидуальный накопительный счет. С 2014 года введен мораторий на отчисления на накопительную часть пенсии — они направляются в страховую. Сами накопленные к тому моменту деньги никуда не делись, они хранятся либо в Социальном фонде России (СФР), либо в негосударственном пенсионном фонде, если вы когда-то перевели их туда.

Как узнать размер своих накоплений и где они находятся:

• Через портал Госуслуг — в разделе «Пенсионные накопления».
• Через личный кабинет на сайте СФР.
• Через личный кабинет негосударственного пенсионного фонда (НПФ), если помните, в каком фонде хранятся деньги.
• В отделении СФР по запросу.

Если не помните, переводили ли накопления в НПФ, — проверьте через Госуслуги: там будет указана ваша текущая страховая.

ПДС — это добровольная программа долгосрочных сбережений. Она существует отдельно от обязательного пенсионного страхования. Вы заключаете договор с НПФ, который участвует в программе, и переводите туда пенсионные накопления из ОПС — они становятся частью вашего счета ПДС.

Государственное софинансирование по ПДС работает так: государство добавляет к вашим собственным взносам дополнительную сумму до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет после первого взноса.

Налоговый вычет по ПДС позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ с взносов по договору. Условия вычета регулируются Налоговым кодексом РФ.

Право на перевод есть у тех, кто:

• Имеет пенсионные накопления в ОПС (в СФР или НПФ).
• Еще не начал получать накопительную пенсию или срочную пенсионную выплату по ОПС.

Если вы уже получаете накопительную пенсию или срочную выплату по ОПС — перевод в ПДС недоступен. Это ключевое ограничение. Переводится вся сумма, накопленная на вашем счете ОПС.

Перевод в ПДС имеет реальные преимущества, но это не автоматически выгодный шаг для каждого.

Когда перевод может быть разумным:

• Если вы планируете пополнять счет и хотите получить государственное софинансирование — тогда перевод накоплений из ОПС дает более высокую базу.
• Если вы работаете и платите НДФЛ — налоговый вычет с взносов по ПДС дает реальный возврат.
• Если вас устраивает горизонт: выплаты по ПДС начнутся не раньше чем через 15 лет после заключения договора либо при достижении определенного возраста.
• Если вам важна возможность получить деньги досрочно в особых жизненных ситуациях (тяжелое заболевание, потеря кормильца и другие случаи, предусмотренные программой).

Когда лучше разобраться подробнее, прежде чем торопиться:

• Если вы уже близки к пенсионному возрасту — срок действия ПДС может не совпасть с вашими планами по выплатам.
• Если вы планируете в ближайшие годы менять НПФ — учтите, что переход между фондами регулируется отдельными правилами и может быть связан с потерей инвестиционного дохода.
• Если вы не планируете делать собственные взносы — часть преимуществ ПДС (софинансирование, вычет) просто не будет работать.

Страховая пенсия от государства при переводе накоплений в ПДС не уменьшается. Это разные части пенсионной системы.

Это самый простой сценарий.

1. Заключите договор ПДС с вашим НПФ — в офисе или онлайн.
2. Подайте заявление о переводе средств с договора ОПС на договор ПДС. Срок — до 31 декабря текущего года, чтобы перевод прошел без потери накопленного инвестиционного дохода.
3. Сохраните подтверждение подачи заявления.

Деньги перейдут на счет ПДС в установленные фондом сроки — уточните их заранее.

Здесь добавляется шаг — смена страховщика через СФР.

1. Выберите НПФ, который участвует в ОПС и ПДС.
2. Заключите договор ОПС с новым НПФ и договор ПДС.
3. Подайте в СФР заявление о переходе — срочном или досрочном. Сделать это можно через Госуслуги или в отделении СФР.
4. После перехода подайте заявление о переводе средств ОПС на договор ПДС в новом фонде.

Разница между срочным и досрочным переходом принципиальна.

• Срочный переход — вы ждете до конца пятилетнего периода нахождения в текущем фонде. Накопленный инвестиционный доход за все это время сохраняется.
• Досрочный переход — можно сменить фонд в следующем году после подачи заявления, но инвестиционный доход, накопленный с момента последней «фиксации», не сохраняется.

Перед подачей заявления уточните в своем НПФ, сколько составит потеря дохода при досрочном переходе.

Срок подачи заявлений на переход через СФР ограничен — как правило, до 1 марта текущего года. Уточните актуальные даты на сайте СФР или Госуслуг, так как они могут меняться.

Если вы подали заявление о переходе в другой НПФ, его можно отозвать до установленного срока. Для этого нужно подать уведомление об отзыве заявления в СФР — через Госуслуги или лично. Срок отзыва уточните в СФР: он может отличаться для срочного и досрочного переходов.

После того как средства ОПС переведены на счет ПДС:

• Они становятся частью вашего договора долгосрочных сбережений и учитываются при расчете выплат по программе.
• На переведенные средства начисляется инвестиционный доход по правилам ПДС.
• Накопительная пенсия в прежнем режиме выплачена не будет — этот счет закрывается.
• Страховая пенсия остается без изменений.
• Наследование переведенных средств регулируется уже условиями договора ПДС, а не правилами ОПС — уточните этот момент в фонде, если для вас это важно.

Прежде чем оформлять перевод, стоит пройти по короткому списку:

• Узнайте сумму накоплений — чтобы понять, о каких деньгах идет речь.
• Выясните, участвует ли ваш НПФ в ПДС — не все фонды подключились к программе.
• Проверьте потери при досрочном переходе — если планируете менять фонд, запросите конкретную сумму потери дохода.
• Прочитайте договор ПДС — обратите внимание на условия выплат, порядок наследования, правила досрочного доступа к средствам и комиссии фонда.
• Уточните дедлайны — сроки подачи заявлений обновляются ежегодно.
• Убедитесь, что вы еще не получаете выплаты по ОПС — если уже получаете, перевод недоступен.

Если вы еще не определились, в какой фонд переводить накопления, стоит сравнить программы по важным для вас параметрам: доходности, сумме минимального взноса и другим условиям договора. Это удобно сделать на Финслугах. Накопления в НПФ, участвующих в системе гарантирования, застрахованы.