Как получить деньги из ПДС: три вида выплат и что важно знать перед расторжением договора

Деньги из ПДС можно получить при наступлении одного из трех оснований. Достаточно любого — они могут выполниться по отдельности или одновременно.

15 лет с даты заключения договора. Срок считается от даты подписания договора с НПФ, а не от первого взноса. Когда 15 лет истекают, вы можете обратиться за выплатой вне зависимости от возраста.

Достижение возраста 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин. Если вы достигли этого возраста, право на выплату возникает независимо от того, сколько лет прошло с открытия договора.

Трудная жизненная ситуация. Закон предусматривает особые основания для досрочного получения средств: тяжелое заболевание, инвалидность и ряд других случаев.

Когда основание наступило, нужно выбрать один из трех форматов выплаты. Они различаются периодичностью и условиями назначения.

Деньги поступают равными частями каждый месяц на протяжении пяти лет. Размер ежемесячной выплаты рассчитывается исходя из суммы накоплений на момент ее назначения.

Вся сумма выплачивается сразу. Это возможно в двух случаях: прошло 15 лет с даты договора — или вы достигли возраста 55/60 лет, но размер возможной пожизненной выплаты окажется меньше 10% прожиточного минимума пенсионера в вашем регионе.

Если накопленная сумма небольшая, НПФ не может назначить пожизненную выплату в значимом размере — и закон в таком случае разрешает выдать все сразу. Актуальный размер прожиточного минимума пенсионера меняется ежегодно: уточняйте его по своему региону.

Деньги поступают ежемесячно без ограничения по сроку. Размер зависит от суммы накоплений и таблиц доходности, которые применяет НПФ. Этот вариант подойдет тем, кто хочет получать стабильную ежемесячную прибавку, а не тратить все сразу.

Если ни одно из оснований для плановой выплаты не наступило, но деньги нужны сейчас, договор можно расторгнуть досрочно. В этом случае НПФ выплачивает выкупную сумму.

Выкупная сумма — это не то же самое, что сумма всех взносов плюс весь доход. В нее входят личные взносы, переведенные пенсионные накопления обязательного пенсионного страхования (ОПС) и начисленный инвестиционный доход. Но есть важные исключения.

Обратите внимание, что в общем случае при расторжении договора право на господдержку (софинансирование) утрачивается не только по текущему договору, но и по будущим.

Пример: за два года вы внесли 200 000 ₽, получили налоговый вычет 26 000 ₽ и господдержку от государства. При досрочном расторжении вы заберете свои 200 000 ₽ и инвестиционный доход, но господдержка останется в фонде, а 26 000 ₽ вычета нужно будет вернуть в налоговую. Итоговая сумма на руках окажется меньше, чем кажется.

Точные условия по выкупной сумме зависят от вашего НПФ и договора — перед расторжением уточните их в фонде.

Это отдельный случай, принципиально отличающийся от обычного расторжения. Если основание для выплаты — тяжелое заболевание, потеря кормильца или другая ситуация из законодательно установленного перечня, деньги можно получить досрочно без утраты господдержки.

Общий порядок одинаков для всех НПФ, но конкретные формы заявлений и сроки рассмотрения могут различаться. Детали уточняйте в своем фонде.

Шаг 1. Определите основание. Проверьте, что применимо к вашей ситуации: прошло ли 15 лет, достигли ли вы нужного возраста, есть ли основание по трудной жизненной ситуации.

Шаг 2. Подготовьте документы. Стандартный пакет: паспорт, СНИЛС, заявление установленной формы, реквизиты счета. При выплате по трудной жизненной ситуации дополнительно потребуются подтверждающие документы — перечень уточняйте в НПФ.

Шаг 3. Подайте заявление. Крупные НПФ принимают заявления через личный кабинет на сайте и в офисе фонда. Доступные способы подачи уточняйте у своего НПФ.

Шаг 4. Дождитесь перечисления. НПФ рассматривает заявление в установленный законом срок. Деньги поступают на указанный счет.

При плановой выплате НДФЛ с личных взносов, накоплений ОПС и господдержки, как правило, не удерживается. Инвестиционный доход по ПДС может не облагаться НДФЛ при соблюдении условий, установленных НК РФ:

• Ограничение по числу договоров.
• Соблюдение минимального срока по договору (с переходным периодом).
• Соблюдение лимита взносов и другое.

Если хотя бы одно условие не выполняется, с инвестиционного дохода удержат НДФЛ. Если вы получали налоговый вычет на взносы, при досрочном расторжении его нужно вернуть в ФНС через декларацию.

Стоит ли расторгать договор досрочно: когда потери минимальны, а когда высоки

Однозначного ответа нет — все зависит от вашей ситуации.

Потери будут минимальными, если вы еще не получали налоговый вычет, господдержка на счет не поступала, а срок договора небольшой. В этом случае вы заберете примерно то, что внесли, плюс инвестиционный доход.

Потери будут существенными, если вы уже получили вычет и господдержку, а до права на плановую выплату остается год-два. Расторжение в этом случае означает возврат вычета в бюджет, потерю господдержки и утрату права на нее в будущем.

Если деньги нужны срочно, сначала запросите в НПФ точный расчет выкупной суммы — она может оказаться меньше ожидаемой.

Перед подачей заявления на выплату или расторжение договора разберитесь со следующим:

• Какое основание у вас есть — плановая выплата или досрочное расторжение. От этого зависит судьба господдержки.
• Получали ли вы налоговый вычет — при расторжении его нужно вернуть.
• Поступала ли господдержка на счет — при расторжении она не выплачивается, и право на нее утрачивается навсегда.
• Каков точный размер выкупной суммы — запросите расчет в НПФ до подачи заявления.
• Какой вид выплаты подходит вам — если право на плановую выплату уже есть, сравните три варианта: срочную, единовременную и пожизненную.

Выбрать ПДС можно на Финуслугах — здесь можно сравнить условия программы в разных фондах по доходности, минимальному взносу и другим параметрам.