При капитализации начисленные проценты прибавляются к основной сумме вклада с определенной периодичностью — например, раз в месяц или квартал. В следующем периоде проценты считаются уже от новой, увеличенной суммы. Это называется эффект сложного процента.

Вклад без капитализации означает, что проценты накапливаются, но не добавляются к вкладу. Вы получаете весь доход сразу — в день окончания срока. Основная сумма остается неизменной все время.

Допустим, вы кладете 500 000 ₽ под 18% годовых на 12 месяцев.

Вариант 1: с капитализацией

• Итоговая сумма: ≈ 597 000 ₽
• Доход: 97 000 ₽

Вариант 2: без капитализации, выплата процентов в конце срока

• Итоговая сумма: 590 000 ₽
• Доход: 90 000 ₽

Разница: 7000 ₽ в пользу капитализации при одинаковой ставке и сроке.

Почему так происходит

При капитализации вы получаете проценты на проценты.
Пример за первый квартал:

• Месяц 1: 500 000 ₽ → +7500 ₽
• Месяц 2: 507 500 ₽ → +7612 ₽
• Месяц 3: 515 112 ₽ → +7727 ₽

При выплате в конце — каждый месяц вы зарабатываете около 7000 ₽, но они не работают.

• Срок от шести месяцев — чем дольше, тем больше разница.
• Высокая ставка — при 18% эффект сильнее, чем при 12%.
• Крупная сумма — на 1 млн ₽ разница за год составит уже 14 000 ₽.

Пример: при вкладе 1 млн ₽ на три года под 13%:

• Капитализация: 1,47 млн ₽.
• Выплата в конце: 1,38 млн ₽.
  Разница — 90 000 ₽

Нужно ли платить налог с процентов по вкладу?
Только если ваш совокупный доход по всем вкладам и счетам в одном банке превысит необлагаемый лимит.

Облагаются ли налогом проценты при капитализации и ее отсутствии одинаково?
Да, налог платится в обоих случаях. Если ваш доход превышает лимит, банк удержит НДФЛ. При капитализации налог часто берут в момент окончания вклада, при выплате в конце срока — в момент выплаты всей суммы.

Могу ли я настроить капитализацию, если банк предлагает только выплату в конце срока?
Нет, самостоятельно перевести вклад на капитализацию нельзя. Это условие прописано в договоре. Если вам хочется задействовать сложный процент, выбирайте соответствующий вклад.

При одинаковой процентной ставке вклад с капитализацией всегда приносит больше дохода, чем выплата в конце срока. Разница растет с увеличением суммы, срока и ставки. Готовы открыть вклад с капитализацией? Выбрать вклад на Финуслугах.

Если хотите больше знать о вкладах, понять, какими они бывают, изучить их виды, типы, особенности налогообложения, то Школа Московской биржи специально для вас создала курс «Вклады: как сохранить и приумножить сбережения». Пока он доступен бесплатно, торопитесь воспользоваться предложением.