Программа долгосрочных сбережений (ПДС) стартовала относительно недавно — в 2024 году. С ее помощью можно накопить деньги на крупные покупки или на пенсию в комфортном для себя режиме. Главная особенность ПДС — государственное софинансирование. Суть программы в том, что человек делает добровольные взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который, в свою очередь,  инвестирует средства вкладчика и обеспечивает доходность вложений.

Другие особенности программы:

• ПДС фактически не имеет возрастных ограничений: она доступна гражданам от 18 лет и может быть открыта в пользу третьего лица — например, ребенка.
• Через 15 лет можно получить всю сумму сразу или настроить регулярные выплаты. Это означает, что накопительную пенсию можно начать получать раньше, чем пенсию от государства.

Принять участие в программе долгосрочных сбережений могут россияне от 18 лет, заключившие договор с негосударственным пенсионным фондом. Актуальный реестр их лицензий есть на сайте Центрального банка РФ. В этом материале мы рассмотрим НПФ ВТБ и его программу долгосрочных сбережений. Она стала доступна клиентам с 1 апреля 2024 года и сочетает в себе несколько инструментов, в частности увеличение накоплений за счет инвестиционного дохода.

Особенности размещения долгосрочных сбережений в ВТБ с 2024 года:

• начальный капитал — от 2000 ₽;
• пополнять счет можно в любое время и на любую сумму;
• максимальное ежегодное софинансирование — 36 000 ₽ (на протяжении всего срока действия господдержки);
• варианты выплат на выбор (единовременный платеж, регулярные или пожизненные выплаты).

Изначально государство планировало поддерживать участников ПДС только первые три года. Однако в июле 2024 года срок господдержки был продлен до 10 лет.

Чтобы участвовать в программе долгосрочных сбережений, потребуется заключить договор с НПФ ВТБ. Это можно сделать как в офисе банка, так и онлайн. Достаточно заполнить форму на сайте, указав данные паспорта, СНИЛС, ИНН.

Типовой договор имеет стандартные реквизиты и состоит из следующих разделов:

1. Преамбула, в которой указываются стороны, заключающие договор.
2. Предмет договора.
3. Права, обязанности вкладчика.
4. Права, обязанности фонда.
5. Порядок, условия уплаты сберегательных взносов.
6. Основания назначения выплат.
7. Порядок осуществления выплат.
8. Порядок выплаты выкупной суммы / ее перевода в другой НПФ.
9. Выплаты правопреемникам участника.
10. Ответственность сторон.
11. Сроки действия и прекращения договора.
12. Порядок урегулирования споров.
13. Заключительные положения.
14. Реквизиты и подписи сторон.

Документом предусмотрены три роли: участник, вкладчик и НПФ. Вкладчиком считают того человека, кто заключает договор и вносит деньги. Участником — человека, которому в соответствии с договором положены выплаты. Это может быть как сам вкладчик, так и другой человек.

Программа долгосрочных сбережений, которую предлагает ВТБ, поможет сформировать дополнительный капитал к пенсии либо просто накопить денег на крупные покупки. Любой гражданин вправе перевести имеющиеся у него пенсионные накопления в ПДС, чтобы они стали частью общего дохода.

Накопительная пенсия формировалась за счет отчислений, которые в 2002–2013 годах платили работодатели. С 2014-го формирование пенсионных накоплений было заморожено, поэтому в последующие годы работодатели платили за работников исключительно страховые взносы. Однако сохранилась возможность самостоятельно увеличить сумму накопительной пенсии за счет маткапитала или добровольных взносов.

Преимущества долгосрочных сбережений в ВТБ

• Софинансирование. Участники программы могут рассчитывать на господдержку до 36 000 ₽. Доплаты предусмотрены в течение 10 лет с момента первого взноса.
• Доступность. Можно вносить деньги с любой периодичностью. Но чтобы получить софинансирование государства, сумма должна быть от 2000 ₽.
• Безопасность. Сбережения, размещенные в НПФ, застрахованы на сумму до 2,8 млн ₽. То есть в два раза больше, чем по вкладам.
• Дополнительная выгода. У участников программы ВТБ есть возможность воспользоваться налоговым вычетом, завещать пенсионные накопления, а также оформить вклад «Двойная выгода» со ставкой до 30% годовых. Но при условии, что сумма депозита будет более 30 000 ₽ и срок размещения — три месяца. В остальных случаях ставки будут ниже.

Недостатки долгосрочных сбережений в ВТБ

• Невысокая доходность. Сохранить покупательную способность накоплений ПДС позволяет, но в большинстве случаев — не более того.
• Длительный срок (от 15 лет). Получить средства можно раньше — по достижении 55 или 60 лет, — но в любом случае пройдет несколько лет, прежде чем НПФ одобрит выплаты.
• Состав инвестиционного портфеля.  Участник ПДС не может управлять инвестиционным портфелем — НПФ сам решает, во что вложить деньги.
• Убытки при досрочном расторжении договора. Если участник программы решит расторгнуть договор по своей воле, без наступления особых жизненных обстоятельств, ему вернут только его взносы. А если вкладчик оформлял налоговые вычеты, то деньги надо будет вернуть в ФНС.

Но при заключении договора долгосрочных сбережений с НПФ «ВТБ Пенсионный фонд» действует период охлаждения — 14 календарных дней. Это означает, что заключенный договор можно расторгнуть в течение 14 дней после внесения первоначального взноса без понижающих коэффициентов.

• Государство поддерживает участников программы не весь 15-летний срок, а только первые 10 лет.

Программа долгосрочных сбережений граждан, действующая с 2024 года в ВТБ, предусматривает возможность забрать средства раньше срока при наступлении тяжелых жизненных обстоятельств: в случае потери кормильца, тяжкого заболевания и пр.

Рассмотрим, как ежегодно получать максимум государственной поддержки.

Доля софинанирования связана с доходами участников ПДС.

1. Если среднемесячный доход не выше 80 000 ₽. Эти люди могут рассчитывать на поддержку 1:1. То есть за каждый вложенный рубль государство готово добавить еще один. Чтобы получить максимум финансовой поддержки, необходимо на протяжении года внести средства на общую сумму 36 000 ₽.
2. Если доход находится в диапазоне 80 000 – 150 000 ₽ в месяц, то действует формула 1:2. В этом случае предусмотрена доплата 50 копеек от государства на каждый  рубль, внесенный участником ПДС. Чтобы получить максимальную сумму ежегодной поддержки, за год следует внести 72 000 ₽.
3. Если доход превышает 150 000 ₽, то применяется формула 1:4. Государство готово добавить 25 копеек на каждый рубль, уплаченный в счет взносов. Если вы хотите получать максимум господдержки, придется ежегодно вносить 144 000 ₽. Удобнее будет разбить эту сумму на части, перечисляя по 12 000 ₽ в месяц.

По взносам, уплаченным по договору ПДС, предусмотрен возврат НДФЛ. Участники программы могут воспользоваться налоговым вычетом в размере до 52 000 ₽. Максимальную сумму получится вернуть, если внести 400 000 ₽ в год (при налоговой ставке 13%). Если ваш доход составляет более 5 млн ₽, при той же сумме взносов вы можете рассчитывать на налоговый вычет в размере 60 000 ₽ (при ставке 15%). Однако, в связи с введением пятиступенчатой шкалы НДФЛ, с 2025 года максимальный ежегодный вычет будет равен 88 000 ₽.