Поделиться
Как совместить вклад и налоговый вычет от ИИС — максимум выгоды
Что такое налоговый вычет по ИИС
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это специальный счет у брокера, который дает право на налоговый вычет: от 13 до 22% с суммы до 400 000 ₽. Все зависит от ставки, по которой за вас работодатель платит налог с зарплаты. Если ставка 13%, то вернуть можно до 52 000 ₽ в год, а при оплате налога 22% — 88 000 ₽.
При этом вклад сам по себе не дает вычета. Но его можно использовать как источник средств для ИИС.
Как совместить вклад и ИИС: пошаговая стратегия
Шаг 1. Откройте вклад с высокой ставкой
Например, в феврале 2026 года можно найти предложения до 27% годовых. Это ваш «инкубатор» — деньги здесь будут расти, пока вы решаете, куда их инвестировать.
Шаг 2. Откройте ИИС
Сделайте это в том же году, когда планируете получать вычет. Максимум — 400 000 ₽ в год. Именно с этой суммы вы получите 52 000 ₽ (если платите налог по 13%) обратно при подаче декларации.
Шаг 3. Пополняйте ИИС с вклада
Переведите средства с вклада на ИИС, так вы получите проценты по вкладу за время хранения и налоговый вычет по ИИС.
Пример:
- Вы положили 400 000 ₽ на вклад под 18% на один месяц → заработали 6000 ₽.
- Затем перевели эти 400 000 ₽ на ИИС → получили 52 000 ₽ при подаче 3-НДФЛ.
- Итого чистая выгода составит 58 000 ₽.
Шаг 4. Инвестируйте на ИИС в надежные инструменты
Чтобы сохранить вычет, ИИС должен быть открыт минимум пять лет. Деньги с ИИС можно инвестировать, чтобы получать не только вычет, но и доход от вложений.
Выбирайте:
- Облигации с фиксированным купоном.
- Дивидендные акции («аристократы» Мосбиржи).
- ПИФы с низкой волатильностью.
Важные особенности
- Максимальная сумма возврата при НДФЛ 13% — 52 000 ₽ в год.
- Вклад не заменяет ИИС — он лишь помогает накопить сумму для пополнения.
- Если закроете ИИС раньше пяти лет — ранее выплаченный вычет придется вернуть.
Почему вклад + ИИС выгоднее, чем просто вклад
| Показатель | Только вклад (400 000 ₽, 18%) | Вклад + ИИС |
|---|---|---|
| Доход за год | 72 000 ₽ | 72 000 ₽ + 52 000 ₽ = 124 000 ₽ |
| Риск | Нет (страховка до 1,4 млн ₽) | Низкий (при консервативном портфеле) |
| Налог | Не платите (доход < 160 000 ₽ при максимальной ставке ЦБ за год 16%) | Получаете возврат |
Частые ошибки
- «Открою ИИС, но не буду пополнять» → вычет не получите.
- «Положу на ИИС 100 000 ₽» → возврат будет только 13 000 ₽ вместо 52 000 ₽ при сумме 400 000 ₽.
- «Закрою ИИС через год» → потеряете вычет и заплатите штраф.
Вывод
Совмещать вклад и налоговый вычет — разумная стратегия для консервативных инвесторов. Вы получаете:
- Гарантированный доход по вкладу
- Дополнительно от 52 000 ₽ от государства
- Возможность начать инвестировать без потери капитала
Главное правило: пополняйте ИИС до 400 000 ₽ в год — и подавайте декларацию 3-НДФЛ.
Готовы начать? Выбрать вклад на Финуслугах
Лучшие предложения по вкладам
