Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», регламентирует вопросы в данной сфере банковской деятельности.
В Положении даются определения кредитной, расчётной и предоплаченной карт, устанавливается перечень операций, которые могут проводить физлица, организации и индивидуальные предприниматели с использованием банковских карт, регламентируется состав и содержание документов, касающихся проведения операций по картам.
Расчётная (дебетовая) карта используется для совершения операций в пределах расходного лимита - собственных денежных средств держателя и овердрафта. Кредитная карта используется для совершения операций за счёт денежных средств, предоставленных банком-эмитентом в соответствии с условиями кредитного договора. Предоплаченная карта используется для осуществления переводов и возврата остатка в пределах суммы денежных средств, предварительно предоставленных держателем банку.
Эмиссия, эквайринг и распространение платёжных карт осуществляется банками на основании внутренних правил, разработанных в соответствии с российским законодательством, данным Положением и иными нормативными актами Банка России, а также правилами платёжных систем.
Физлицо осуществляет следующие операции с использованием банковской карты:
- получение наличных в рублях и иностранной валюте на территории России;
- получение наличных в иностранной валюте за пределами России;
- безналичную оплату товаров, работ и услуг в рублях на территории России и в иностранной валюте за её пределами;
- иные операции в рублях, в отношении которых российским законодательством не установлены запреты (ограничения);
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.
Юрлицо и индивидуальный предприниматель осуществляют с использованием карт следующие операции:
- получение наличных для расчётов и безналичная оплата расходов в рублях, связанных с их деятельностью в России;
- иные операции в рублях, на которые не установлены запреты (ограничения);
- получение наличных в иностранной валюте за пределами территории России для оплаты командировочных и представительских расходов, безналичная оплата этих расходов;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.
Банк-эмитент обязан определить максимальную сумму наличных в рублях, которая может выдаваться юрлицу и индивидуальному предпринимателю в течение операционного дня. При этом банкам рекомендуется установить данную сумму в размере 100 тыс. рублей.
При совершении операции с использованием платёжной карты составляется документ в бумажной и/или электронной форме, который является основанием для осуществления расчётов и/или служит подтверждением их совершения. Документ по операции с использованием платёжной карты должен содержать следующие реквизиты:
- идентификатор банкомата, терминала или другого устройства, в котором была совершена операция;
- вид операции и дата её совершения;
- сумма и валюта операции;
- сумма комиссионного вознаграждения, при его отсутствии проставляется соответствующая надпись;
- код авторизации;
- реквизиты платёжной карты.
