В американском словаре терминов в сфере страхования говорится, что андеррайтинг ‒ это процедура отбора рисков и классификация с точки зрения возможности принятия на страхование, а также применение соответствующих ставок премии. Создатели российского энциклопедического словаря под этим термином понимают оценку рисков для страхования.

Резюмируя, скажем, что андеррайтинг ‒ это комплексная работа, включающая:

• приём рисков на страхование;
• оценка рисков;
• определение возможности страхования имущественного объекта;
• выбор страхового покрытия;
• определение адекватной риску тарифной ставки и условий страхования.

Сотрудник СК, занимающийся анализом рисков, называется андеррайтером. Он отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля.

В каждой компании разработана политика андеррайтинга, то есть требования к отбору объектов страхования, экспертизе, качеству рисков и т.д.

В перечень функций андеррайтера входят:

• изучение информации об объекте страхования;
• оценка рисков;
• определение возможности страхования или отказ;
• выбор оптимального вида страхования и страховых продуктов;
• определение тарифа;
• определение условий страхования;
• оценка рынка по нестандартным полисам;
• заключение договоров страхования в пределах своей компетенции;
• обеспечение высокого качества страхового портфеля;
• реализация установленной политики андеррайтинга.

Андеррайтинг называют едва ли не главной частью процесса страхования. От работы андеррайтеров в конечном итоге зависит судьба страховой компании. Если они будут слишком консервативными, СК лишится клиентов и недополучит прибыль. Если, напротив, будут слишком либеральными, уровень убыточности страховой компании может достичь критического уровня.

Рассмотрим некоторые функции подробнее. К примеру, что понимают под оценкой рисков. Каждый риск характеризуется количественными и качественными параметрами. К количественным относят вероятность ущерба, наибольший возможный ущерб и т. д.). Если брать страхование имущества от пожара, к качественным характеристикам относят наличие и качество системы противопожарной безопасности, наличие сигнализации. Работа андеррайтера ‒ определение параметров каждого риска.

Применительно к страхованию имущества риски делятся на три группы: несчастные случаи (сюда относятся пожары, взрывы, заливы помещений), природные явления (стихийные бедствия) и действия третьих лиц (грабёж, умышленный вред, терроризм).

Также в работу андеррайтера входит определение условий страхования. Он устанавливает широту страхового покрытия, список исключений из страховых событий и т. д.

Рассмотрим этапы андеррайтинга. Первая стадия ‒ сбор сведений и анализ. Клиент, обратившийся в СК, получает опросный лист. Часто его называют заявлением или анкетой. Документ содержит данные, которые страховщик считает суще­ственными для суждения о степени риска.

Кроме того, андеррайтеры используют дополнительные источники сведений ‒  «факторы, влияющие на решение андеррайтера»:

• информация СК (например, если клиент раньше уже заключал договоры страхования);
• данные, полученные от других подразделений (других отделов, служ­бы безопасности и т.п.);
• сведения от деловых партнеров (страховых посредников, других страхователей и страховщиков, консультантов и т.д.);
• данные из открытых источников (СМИ, интернет и т.д.);
• положения закона, касающиеся отрасли, в которой работает страхователь;
• отчеты об осмотре объекта страхования;
• данные бухгалтерской отчетности и заключения аудиторов.

Что учитывается:

• материальный фактор, а именно составляющую риска, касающуюся объекта страхования (конструктивные особенности, цель использования, условия эксплуатации);
• человеческий фактор, в эту составляющую входит: финансовая отчётность клиента; данные о предыдущих убытках, если это юрлицо; перечень объектов (рисков), заявляемых на страхование, для об­наружения факта выборочного страхования.

На этом же этапе проводится осмотр объекта страхования (при необходимости), после чего эксперт готовит заключение. Если осмотр уже проведён независимыми экспертами, андеррайтер изучает эти данные, но может всё же рекомендовать повторную процедуру.

В результате осмотра объект относят к определённой категории риска, а также выявляют его проблемные зоны. Применительно к недвижимости это материал стен, состояние систем электро-, тепло- и водоснабжения, противопожарных систем и т.д. Допустим, в ходе предстраховой экспертизы установлено, что владелец помещения соблюдает все технические, организационные, пожарные, санитарные требования и нормативы. Тогда андеррайтер может предположить, что ожидаемый ущерб будет соответствовать нормальным или благоприятным условиям расчёта страховых тарифов. В этом случае возможно применение понижающих коэффициентов к тарифу. При выявлении нарушений необходимо применять повышающие коэффициенты или отказать в страховании.

Есть промежуточные варианты. Например, если риски высоки, СК может заключить договор страхования, но по повышенной ставке или с увеличенной франшизой.

Второй этап ‒ подготовка цены договора. Андеррайтер выделяет страхуемые риски страхования имущества и рассчитывает тариф. Также он определяет условия страхования и франшизу. Эти сведения протоколируют и направляют клиенту. Обычно срок действия котировки ‒ не больше 2 недель.

Если клиент согласен со всеми условиями, с ним заключают договор. Но на этом работа андеррайтера не заканчивается. Он сопровождает договор. В процесс срока действия полиса могут измениться обстоятельства. Например, страхователь может изменить что-то в объекте страхования (перепланировка, перестройка, ремонт и т.д.), его состояние может ухудшиться в связи с износом. В этом случае будет скорректирована страховая сумма, рассчитан новый взнос. Нередко производится оценка степени нового риска.

Даже если условия не менялись, при возобновлении договора процедура оценки рисков проходит вновь. Автоматическое возобновление означает утрату контроля над риском, поэтому от такой практики отказываются. Новая процедура оценки называется реандеррайтингом.

Служба андеррайтинга ‒ часто коллегиальный орган. Помимо того, что андеррайтеры анализируют риски, рассчитывают тарифы и определяют условия договора, они также вырабатывают предложения для страховой компании. Это предложения андеррайтерской и тарифной политике, по методологии оценки рисков.

Важно понимать, что отдельно от других структур внутри страховой компании служба андеррайтинга работать не может, поэтому тесно сотрудничает с маркетинговым отделом, финансовым и операционным учётом.

Оценка сводится к прибыльности страхового портфеля для страховой компании. Показатель рассчитывается как отношение андеррайтинговой прибыли (АП) по портфелю к размеру страхового портфеля (СП): Прибыльность = АП / СП. Цифра показывает, сколько заработала страховая компания на каждый рубль привлеченных страховых премий.

Кроме того, при оценке эффективности рассматривается структура страхового портфеля. Необходимо постоянно отслеживать структуру, выявлять рисковые группы клиентов, объектов страхования, чтобы в результате оптимизировать доходность по портфелю. СК формируют портфели, которые наименее подвержены серьёзным убыткам. Если речь идёт о страховании жилья от стихийного бедствия, андеррайтеры обеспечивают географическое распределение объектов страхования, входящих в этот портфель.

Также оценивается связь между величиной страхового портфеля (количеством объектов страхования, размером премии) и прибылью страховой компании. Устанавливаются верхние и нижние границы этого показателя.