При выплате на минимальный остаток банк начисляет проценты на наименьшую сумму, которая находилась на счете в течение всего расчетного периода.

К примеру, почти весь месяц у нас было 70 000 ₽, но ближе к его концу мы сняли деньги и на счете осталось 5000 ₽. Даже если через день мы снова пополним счет, банк начислит проценты только на 5000 ₽ как на наименьший остаток в этом расчетном периоде.

При выплате на ежедневный остаток проценты начисляются каждый день на фактическую сумму, которая находится на счете в конце дня. В конце расчетного периода банк суммирует начисленные проценты и выплачивает их.

Пример: в начале месяца мы положили на счет 50 000 ₽. Через десять дней мы потратили 10 000 ₽, а еще через неделю — 15 000 ₽. Остаток на счете — 25 000 ₽. Если бы проценты начислялись на минимальный остаток, то мы бы получили доход на эту сумму. Но в случае с начислением процентов на ежедневный остаток схема немного сложнее:

• за первые 10 дней банк начислит проценты на 50 000 ₽;
• с 11-го по 16-й день — на 40 000 ₽;
• с 17-го дня — на 25 000 ₽.

В итоге мы получим процентный доход, пропорциональный меняющемуся балансу на счете.

Плюс:

Процентные ставки по накопительному счету с таким видом выплаты часто более высокие. 

Минус:

Если снять со счета крупную сумму, это значительно снизит процентный доход. Даже если почти весь месяц деньги лежали на счете.

Плюсы:

Можно активно пользоваться счетом, не боясь потерять весь процентный доход или его значительную часть.

Каждое пополнение счета в течение расчетного месяца увеличивает процентный доход.

Минус:

Процентные ставки по счету при таком виде выплаты обычно ниже, чем при выплате на минимальный остаток. Если мы не пользуемся деньгами, такой счет может быть менее выгодным.

Опишем еще одну гипотетическую ситуацию. Допустим, мы открыли два счета: один с выплатой на минимальный остаток под 21% годовых, другой — на ежедневный под 19%. На оба счета за день до начала месяца положим по 50 000 ₽, чтобы убедиться, что процентный доход начнет начисляться с первого дня расчетного периода. И через 21 день снимем с каждого счета половину суммы.

Рассчитаем доход в конце расчетного периода, равного календарному месяцу. Пусть это будет июнь 2025 года. Значит, это 30 дней.

По счету на минимальный остаток:

25 000 х 21% / 365 х 30 = 431,5 ₽.

По счету на ежедневный остаток:

50 000 х 19% / 365 х 20 = 520,55 ₽

25 000 х 19% / 365 х 10 = 130,14 ₽

520,55 + 130,14 = 650,69 ₽

А если положить по 50 000 ₽ и не трогать их, то процентный доход по счету с выплатой на минимальный остаток и ставкой 21% составит 863 ₽, а по счету с выплатой на ежедневный остаток и ставкой 19% — 780,82 ₽.

При активном использовании счета выгоднее выбирать начисление на ежедневный остаток. Так мы получим процентный доход, даже если снимем все деньги со счета (если сделать это не в первый же день). А если будем пополнять счет, то процентный доход будет расти.

Если же мы кладем деньги на счет и не трогаем их в течение всего месяца, можно выбирать тот счет, у которого выше ставка. Обычно это накопительный счет с выплатой процентов на минимальный остаток.