ПДС — это способ накопить деньги на отдаленную цель, например на обучение детей, или обеспечить регулярный дополнительный доход к пенсии. Если выполнить определенные условия, государство добавит к накоплениям дополнительную сумму.

Чтобы стать участником программы, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и делать добровольные взносы на индивидуальный сберегательный счет. Важное условие — деньги должны храниться не менее 15 лет или до наступления определенного возраста участника программы. Досрочно снять свои сбережения получится только для оплаты дорогостоящего лечения или при потере кормильца.

НПФ будет инвестировать деньги со счета, чтобы их приумножить. Дополнительно можно получить софинансирование от государства и налоговые вычеты.

Индивидуальный сберегательный счет можно пополнять за счет нескольких источников.

Добровольные взносы из личных средств. Можно вносить любую сумму, ее устанавливает сам участник программы. Периодичность взносов прописывается в договоре. Чаще всего НПФ не ограничивают сроки — можно пополнять счет в любое время.

Регулярные взносы от работодателя. Компания в рамках социальной поддержки может переводить деньги на счет сотрудника для формирования прибавки к будущей пенсии.

Государственное софинансирование. Чтобы получить деньги от государства, нужно выполнить только одно условие — ежегодно класть на счет не менее 2000 ₽. Размер финансирования зависит от совокупного дохода участника программы и суммы взносов.

Перевод пенсионных накоплений. Накопительная часть пенсии есть у тех, кто официально работал с 2002 по 2013 годы. Ее можно перевести в программу из Социального фонда или НПФ.

Когда пройдет 15 лет с момента заключения договора или участник достигнет установленного возраста (55 лет для женщин и 60 для мужчин), можно получать выплаты. Есть три варианта выплат:

• единовременная — вся сумма сбережений вместе с доходом;
• периодические — ежемесячные выплаты на установленный срок;
• пожизненные — ежемесячные выплаты до конца жизни участника, которые рассчитываются по определенной формуле.

В 2025 году механизм господдержки будет работать для всех, кто оформил программу ПДС и вносит от 2000 ₽ в год. Предельная сумма годового софинансирования — 36 000 ₽, срок — 10 лет. Точный размер зависит от дохода участника и суммы, которую от внес на счет в течение года:

• Если месячный заработок до 80 000 ₽, государство удвоит личный взнос по схеме 1:1. То есть добавит столько же, сколько вложил сам участник. Чтобы получить максимально возможную сумму, надо внести 36 000 ₽.
• При доходе 80 001 – 150 000 ₽ формула расчета — 1:2. В этом случае, чтобы получить от государства 36 000 ₽, нужно вложить уже 72 000 ₽.
• Если доход свыше 150 000 ₽, соотношение 1:4. Для 36 000 ₽ господдержки придется вложить 144 000 ₽.

Налоговый вычет. Можно вернуть часть уплаченного НДФЛ на сумму взносов до 400 000 ₽. Предельная сумма, которую получится вернуть, зависит от ставки налога:

• при ставке 13% — максимум 52 000 ₽ в год;
• при ставке 15% — максимум 60 000 ₽ в год.

Страховка. Государство обеспечивает сохранность средств до 2,8 млн ₽. Это в два раза превышает размер страховки по вкладам.

Стать участником ПДС может любой гражданин РФ, достигший 18 лет. Чтобы вступить в программу, нужно выполнить несколько шагов.

1. Выбрать НПФ. Сравнить разные фонды и их условия можно на Финуслугах.
2. Заключить договор. Это можно сделать в офисе или онлайн на сайте выбранного фонда. Из документов понадобятся паспорт, СНИЛС и ИНН.
3. Открыть и пополнить счета. Практически во всех НПФ делать взносы можно онлайн в личном кабинете или через банковское приложение.

Перевод пенсионных накоплений в ПДС дает возможность объединить сбережения на одном счете и повысить потенциальный доход. Узнать, есть ли накопления и в какой сумме, можно на Госуслугах.

Последовательность действий по переводу зависит от того, где хранятся накопления: в выбранном НПФ, другом НПФ или Социальном фонде (СФР).

Накопления в том же НПФ. Здесь все просто: вы заключаете договор с фондом и подаете заявление на перевод пенсионных накоплений в ПДС.

Накопления в другом НПФ или в СФР. В этом случае надо сначала перевести деньги из одного фонда в другой. Сделать это можно на Госуслугах.

Переходы из одного НПФ в другой бывают двух типов — срочные и досрочные.

Срочный переход произойдет на следующий год по истечении пяти лет с момента подачи заявления. При этом все пенсионные накопления, включая доход от инвестиций, будут переданы полностью.

Досрочный переход осуществляется на следующий год после подачи заявления. В этом случае можно потерять часть инвестиционного дохода. Чтобы этого не случилось, нужно делать переход в год фиксинга.

Суть фиксинга в следующем: каждые пять лет устанавливается гарантированный размер пенсионных накоплений, то есть фонд фиксирует сумму и она становится несгораемой. Узнать год фиксинга можно в СФР или в том НПФ, где формируются пенсионные накопления.

Деньги из ПДС можно забрать только в исключительных случаях — при потере кормильца или для дорогостоящего лечения. Если участник подтвердит такие обстоятельства, он сможет вернуть вложения в полном объеме.

Досрочное снятие без веской причины может привести к потере ожидаемого дохода. Деньги, полученные от государства, и пенсионные накопления забрать не получится, они останутся в программе до конца срока. Если участник успел получить налоговые вычеты, их придется вернуть. Решение о досрочном закрытии счета требует взвешенной оценки — участник может получить меньше денег, чем вложил.

Программа долгосрочных сбережений подходит для людей, которые строят долгосрочные планы и у которых есть возможность вложить свободные деньги на длительный срок.

Работодателям. Корпоративные программы ПДС могут входить в соцпакет для сотрудников. Такой подход — эффективный способ повысить лояльность и удерживать ценные кадры.

Родителям. Заключить договор можно в пользу детей, чтобы сформировать резервы на будущее. Деньги пригодятся во взрослом возрасте, чтобы заплатить за учебу, улучшить жилищные условия и решить другие жизненные задачи.

Тем, кто задумывается о будущей пенсии. ПДС дает возможность обеспечить регулярную прибавку к пенсии на долгий срок или пожизненно.

Если негосударственный пенсионный фонд обанкротится, участники не потеряют свои деньги — их защиту гарантирует Агентство по страхованию вкладов (АСВ), как и при обычных вкладах в банке.

Максимальная сумма страхового возмещения — 2,8 млн ₽. Если на счете больше, остаток можно будет вернуть через суд в рамках процедуры банкротства фонда.

Деньги вернут на банковский счет участника или переведут в другой НПФ. Если выплаты уже начались, новый фонд продолжит их в прежнем размере и на тех же условиях, что действовали до банкротства предыдущего НПФ.

Как и у каждого финансового инструмента, у ПДС есть положительные стороны и подводные камни.

Плюсы

• Господдержка. Рост накоплений за счет софинансирования.
• Выгода от вычетов. Ежегодный возврат части НДФЛ.
• Гарантия государства. Сбережения застрахованы на сумму до 2,8 млн ₽.
• Возможность пополнить из накопительной части пенсии.

Минусы

• Блокировка денег на 15 лет.
• Потеря дохода при досрочном снятии.
• Риск невысокой доходности.
• Невозможность влиять на управление инвестициями.

Программа долгосрочных сбережений может стать хорошим помощником в формировании будущего капитала, если соответствует вашим целям и возможностям. Чтобы принять правильное инвестиционное решение, нужно оценить риски и выгоды программы и внимательно отнестись к выбору НПФ.