Накопительное страхование жизни — что это такое, как работает и кому может подойти

Суть накопительного страхования жизни заключается в том, что клиент регулярно вносит определенные договором суммы, а страховая компания их инвестирует. По окончании срока действия договора компания возвращает накопленные деньги, а если в период действия полиса происходит страховой случай, производит выплату.

Важно понимать, что накопительное страхование жизни не является банковским вкладом. Деньги, переданные в страховую компанию, не застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Механизм защиты прав клиентов здесь иной: в случае банкротства законодательством предусмотрена процедура передачи страхового портфеля другой компании.

Договор НСЖ, как правило, заключается на длительный срок — от пяти лет, но бывают краткосрочные программы. Периодичность взносов может быть разная: ежемесячно, раз в квартал, ежегодно или единовременно. Размер взноса фиксируется при подписании документов и рассчитывается исходя из финальной суммы, которую планируется накопить.

Каждый регулярный взнос клиента страховая компания условно делит на две составляющие:

• Накопительная часть. Эти деньги откладываются на формирование итоговой суммы, которую клиент получит по окончании срока договора (при дожитии).
• Рисковая часть. Деньги направляются на оплату страховой защиты. Чем старше клиент и больше дополнительных рисков включено в полис, тем выше рисковая часть и меньше денег уходит в накопления.

Соотношение этих частей зависит от выбранной программы, возраста, пола и состояния здоровья застрахованного лица на момент оформления полиса.

Страховая компания инвестирует полученные деньги, чтобы защитить их от инфляции и заработать доход. По закону страховщики могут вкладывать средства только в консервативные инструменты — например, ОФЗ, корпоративные облигации, депозиты в банках.

Доходность НСЖ складывается из двух элементов:

• Гарантированная базовая доходность. Она прописывается в договоре и часто находится на уровне нескольких процентов годовых.
• Негарантированный инвестиционный доход. Он зависит от результатов инвестирования страховщика. Компания начисляет его по итогам года, но его размер заранее неизвестен. В неблагоприятные периоды доход может оказаться нулевым — в этом случае клиент получит только гарантированную часть по договору без дополнительной прибыли.

В типичные программы НСЖ входит два базовых риска: дожитие до конца срока договора и смерть застрахованного лица в период действия полиса, однако условия и исключения всегда зависят от правил страховой компании.

В расширенные программы за дополнительную плату можно включить сопутствующие риски:

• Получение инвалидности первой или второй группы.
• Временная потеря трудоспособности в результате несчастного случая.
• Диагностирование критических заболеваний (онкология, инфаркт, инсульт).

Далеко не все происшествия со здоровьем автоматически признаются страховым случаем. В правилах страхования всегда прописывается жесткий перечень исключений. Страховщик откажет в выплате, если событие произошло в результате:

• Умышленного причинения вреда своему здоровью или совершения самоубийства.
• Нахождения застрахованного в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения.
• Военных действий, народных волнений или воздействия радиации.
• Занятий опасными видами спорта, если это не было заранее согласовано при подписании договора.

Перед оформлением полиса важно внимательно изучить правила конкретной компании, так как точный перечень исключений из страхового покрытия может различаться.

Порядок и размер выплат зависят от того, какое именно событие наступило.

• При дожитии: клиент получает страховую сумму (накопленную часть по договору) плюс инвестиционный доход, если он был начислен за эти годы.
• При наступлении страхового случая (смерти): компания выплачивает полную страховую сумму, указанную в договоре. При этом выплата производится независимо от того, сколько взносов успел сделать клиент — даже если был внесен только первый платеж.

Программы накопительного страхования жизни обладают специфическим правовым и налоговым статусом, который отличает их от стандартных инструментов сбережения.

Налоговый вычет. Если договор НСЖ заключен на срок от пяти лет, клиент имеет право на социальный налоговый вычет по НДФЛ. Максимально вернуть можно 19 500 ₽ при ставке налога 13% и 22 500 ₽ при ставке 15%.

Юридическая защита. До окончания срока договора деньги находятся в распоряжении страховщика, поэтому кредиторы не могут напрямую их взыскать.

Наследование. Выплата выгодоприобретателю по страховому случаю не входит в состав наследственной массы. Это значит, что ему не нужно ждать шесть месяцев для вступления в права наследования.

Раздел имущества. Как правило, эти деньги не делятся при разводе между супругами и не могут быть истребованы другими наследниками. Тем не менее в сложных юридических ситуациях лучше проконсультироваться со специалистами по семейному и наследственному праву.

Одно из главных условий, о котором нельзя забывать, — досрочное расторжение договора. Если у владельца полиса изменятся жизненные обстоятельства и ему срочно понадобятся деньги, он не сможет просто забрать все внесенные средства.

При досрочном расторжении договора НСЖ клиенту выплачивается так называемая выкупная сумма. Ее размер прописывается в специальной таблице, которая является обязательным приложением к договору. Конкретные значения на каждый год программы следует смотреть в документах выбранного страховщика.

В первые два-три года действия полиса выкупная сумма может составлять меньше половины от взносов. Ближе к концу срока выкупная сумма приближается к объему всех сделанных взносов, но все равно может уступать ему.

Пример расчета выкупной суммы

Представим, что клиент оформил договор НСЖ на 10 лет с ежегодным взносом 100 000 ₽. Через два года он внес в общей сложности 200 000 ₽, но решил закрыть программу. По таблице выкупных сумм в его договоре, при расторжении на втором году коэффициент составляет 40%. Значит, страховая компания вернет клиенту только 80 000 ₽. Остальные 120 000 ₽ будут удержаны за досрочное расторжение договора.

Если клиент расторгает договор досрочно, ранее полученный налоговый вычет необходимо вернуть государству.

Если пропустить очередной взнос, включается льготный период (обычно до двух месяцев), в течение которого нужно погасить задолженность. Если этого не сделать, компания может перевести полис в разряд «оплаченных» — уменьшится итоговая выплата, но взносы больше не требуются — либо досрочно расторгнуть договор, выплатив выкупную сумму.

Накопительное страхование жизни — не универсальное решение для любого человека. Его эффективность зависит от конкретных финансовых целей и жизненной ситуации.

• Есть четкая долгосрочная цель. Например, нужно гарантированно накопить определенную сумму к совершеннолетию ребенка для оплаты вуза или сформировать прибавку к пенсии через 15 лет.
• Требуется жесткая дисциплина. Если при открытии обычного счета появляется соблазн снять деньги на текущие покупки, то условия НСЖ с потерей выкупной суммы вынуждают сохранять регулярность взносов.
• Застрахованный — единственный кормилец в семье. Если от доходов одного человека зависит благополучие близких, полис защитит семью: при потере трудоспособности или уходе из жизни близкие получат крупную выплату, которая позволит закрыть обязательства.
• Необходима защита капитала от юридических рисков. Продукт актуален для лиц, желающих осложнить прямое взыскание средств со стороны кредиторов или защитить их от раздела имущества.
• Есть стабильный доход для получения вычета. Наличие заработка, облагаемого НДФЛ, позволяет повысить общую эффективность программы за счет регулярного возврата налога.

• Доход нестабилен. Если заработок зависит от сезона или заказов, есть риск пропустить очередной платеж. В этом случае страховая компания может приостановить действие полиса, уменьшить страховую сумму или расторгнуть договор с потерей выкупной суммы.
• Отсутствует резервный фонд. Нельзя вкладывать в НСЖ последние сбережения. Если деньги понадобятся на срочное лечение или ремонт, извлечь их из полиса без потерь не удастся.
• Нужна максимальная доходность. Если главная задача заключается в поиске максимальной выгоды, вклады с высокой ставкой или самостоятельные инвестиции в ценные бумаги через брокерский счет могут оказаться более эффективными.
• Длительный срок программы. При заключении долгосрочного договора на 20–30 лет фиксированная сумма выплаты к концу срока может существенно обесцениться. Некоторые компании предлагают программы с индексацией взносов для защиты от инфляции, но это увеличивает размер регулярных платежей.

Поскольку полис оформляется на годы, к выбору страховщика необходимо подойти тщательно. Вот на что стоит обратить внимание:

Проверить лицензию. У компании должна быть действующая лицензия на страхование жизни. Список зарегистрированных страховщиков опубликован на официальном сайте ЦБ РФ.

Изучить рейтинги надежности. Российские рейтинговые агентства (АКРА, «Эксперт РА» и другие) регулярно присваивают компаниям оценки. Оптимально выбирать организации с высшим рейтингом надежности — на уровне ruAAA или ruAA.

Оценить историю компании. Предпочтение стоит отдавать крупным страховщикам, которые работают на рынке более 10 лет и пережили несколько экономических кризисов.

Проверить прозрачность условий. Надежные компании выкладывают полные правила страхования и таблицы выкупных сумм в открытый доступ на своем сайте до момента подписания договора.

На Финуслугах представлены программы НСЖ от ведущих страховых компаний. Для первого раза можно выбрать короткую трехмесячную программу с повышенной ставкой. Такие предложения есть у компаний АльфаСтрахование-Жизнь и Ренессанс Жизнь.

Процесс заключения договора состоит из нескольких последовательных шагов.

Шаг 1. Определение параметров. Клиент выбирает желаемую сумму, которую хочет получить в конце срока, и определяет риски, которые необходимо застраховать.

Шаг 2. Расчет взноса. Специалист страховой компании или калькулятор на сайте рассчитывает размер регулярного платежа на основе данных застрахованного.

Шаг 3. Андеррайтинг — процедура оценки риска. Клиент заполняет медицинскую анкету, где указывает хронические заболевания. При крупных суммах страхования компания может попросить пройти медицинский осмотр или предоставить справки. Сокрытие диагнозов при заполнении анкеты — законный повод для отказа в выплате в будущем.

Шаг 4. Подписание договора и оплата. Клиент подписывает документы и вносит первый платеж, после чего полис вступает в силу.

Перед тем как поставить подпись на документах, важно проверить следующие пункты:

• Размер выкупной суммы по годам. Убедитесь, что вы четко знаете, сколько потеряете при досрочном выходе из программы в каждый год ее действия.
• Перечень исключений. Обратите внимание, какие именно заболевания или обстоятельства аннулируют обязательства страховой компании по выплате.
• Льготный период. Сколько дней дает страховщик на оплату пропущенного взноса до того, как применит штрафные санкции или расторгнет договор. Часто этот срок составляет от 30 до 60 дней, но точный период надо проверить в правилах страхования.
• Условия начисления инвестиционного дохода. Зафиксирована ли в договоре минимальная ставка дохода.

Чем НСЖ отличается от обычной страховки жизни?

Классическое страхование жизни работает по принципу «деньги сгорают». Клиент платит за полис, и, если ничего не случилось, деньги остаются у компании. В НСЖ взносы копятся, и по окончании срока договора вся сумма возвращается обратно.

Можно ли забрать деньги из НСЖ досрочно?

Да, забрать деньги можно в любой момент, но только в размере выкупной суммы. В первые годы действия договора выкупная сумма значительно меньше объема внесенных платежей, что ведет к финансовым потерям.

Что происходит с деньгами, если страховая компания обанкротится?

Если у страховщика отзывают лицензию или запускается процедура банкротства, его обязательства и сформированный страховой портфель передаются другой страховой компании. Новый страховщик обязан выполнять условия договоров на прежних основаниях.

Нужно ли проходить медосмотр для оформления НСЖ?

В большинстве случаев достаточно заполнить анкету о состоянии здоровья. Медицинское обследование требуется, если страховая сумма составляет несколько миллионов рублей или у клиента есть серьезные хронические заболевания.

Можно ли изменить размер взноса в течение срока договора?

Некоторые страховые компании позволяют уменьшить или увеличить размер взноса, но это влечет за собой пересчет итоговой страховой суммы.