Какие документы нужны для открытия расчетного счета ИП или ООО

Расчетный счет — это банковский счет для операций бизнеса: приема оплаты от клиентов, расчетов с поставщиками, уплаты налогов и выплаты зарплаты.

Закон не обязывает ИП открывать расчетный счет, но он понадобится для эквайринга, регулярных безналичных расчетов с контрагентами и операций, которые нельзя или неудобно проводить наличными. К тому же наличные расчеты между организациями и предпринимателями ограничены суммой 100 000 ₽ по одному договору.

На практике ООО почти сразу понадобится счет: без него сложно принимать платежи, рассчитываться с контрагентами, перечислять зарплату и вести повседневные операции.

Использовать вместо расчетного счета личную карту — плохая идея. Текущий счет физлица предназначен для операций, не связанных с предпринимательской деятельностью, а расчетный счет ИП — как раз для бизнеса. Банк может расценить регулярные поступления от контрагентов как предпринимательскую деятельность на счете физлица и ограничить операции, а налоговая — задать вопросы о происхождении денег.

Точный комплект зависит от банка. Действующему клиенту банка документы могут почти не понадобиться, а в другом банке при подаче заявки запросят паспорт, ИНН, ОГРНИП и контактные данные. Чаще всего нужен паспорт. ИНН, ОГРНИП и другие сведения банк может запросить отдельно или получить из реестров.

Дополнительно банк может запросить:

• лист записи или выписку из ЕГРИП; ранее выданное свидетельство о регистрации — если банк отдельно его запросит;
• справку из налоговой или копию последней декларации, если бизнес работает больше квартала;
• СНИЛС;
• лицензии и разрешения, если деятельность лицензируется.

Часть данных банки получают из ЕГРИП автоматически, поэтому список «на бумаге» короче, чем был несколько лет назад.

Кроме бумаг банк дает заполнить анкеты и опросники: о видах деятельности, оборотах, основных контрагентах, бенефициарных владельцах. Это требование антиотмывочного законодательства: банк обязан идентифицировать клиента и его бенефициарных владельцев, а также установить цели деловых отношений и характер деятельности.

Бенефициарный владелец — человек, который в конечном счете владеет бизнесом или контролирует его. У ИП это, как правило, сам предприниматель.

Опросники — не формальность. Ответы попадают в профиль клиента, и если реальные операции по счету расходятся с заявленными, банк может запросить пояснения. Описывайте деятельность так, как она выглядит на практике, а не так, как выглядит красивее.

Здесь к личным документам добавляются учредительные. Единого обязательного перечня тоже нет: часть сведений банк берет из ЕГРЮЛ, остальное запрашивает по своим правилам. Банк может запросить:

• паспорт руководителя;
• устав;
• решение единственного учредителя или протокол общего собрания о создании общества;
• приказ или решение о назначении руководителя;
• ИНН и ОГРН организации, выписку из ЕГРЮЛ;
• СНИЛС руководителя;
• карточку с образцами подписей и оттиска печати;
• документы на лиц, которым дается право распоряжаться счетом, если это не только директор.

Карточка с образцами подписей — документ, по которому банк сверяет, кто вправе подписывать платежные поручения. Нужна она не во всех форматах обслуживания: порядок зависит от банка и способа подписания платежей. Если банк требует карточку, ее обычно можно оформить по правилам банка при открытии счета.

Главная разница — в подтверждении полномочий. Предприниматель распоряжается счетом просто потому, что он ИП. В компании банк должен убедиться, что человек, который открывает счет, действительно имеет на это право, и что его назначение оформлено корректно.

Если руководитель не может прийти сам, вариант с представителем есть не везде. Некоторые банки допускают открытие счета по доверенности, другие работают только с ИП или единоличным исполнительным органом. Возможность и форму доверенности нужно уточнить заранее, до подготовки документов.

Есть и специальные ситуации со своим комплектом документов:

• специальный счет платежного агента — для деятельности по приему платежей физлиц;
• специальный счет поставщика — для расчетов через платежных агентов;
• счет доверительного управляющего — порядок открытия и перечень документов уточняйте в выбранном банке.

Спецсчета — не альтернатива обычному расчетному, а дополнение к нему для конкретной схемы расчетов.

Порядок примерно одинаковый:

1. Выберите банк и тариф.
2. Оставьте заявку на сайте или в приложении. Обычно требуются ИНН и телефон — остальное банк подтягивает из реестров.
3. Дождитесь реквизитов. Некоторые банки выдают их заранее, но проводить операции можно после идентификации, заключения договора и активации счета.
4. Подготовьте документы по списку, который пришлет банк.
5. Подпишите документы — в отделении или при встрече с представителем банка, который приезжает по вашему адресу.
6. Дождитесь активации счета.

Сроки зависят от того, все ли в порядке с документами и не вызвал ли бизнес дополнительных вопросов у службы контроля.

ИП и организации самостоятельно не уведомляют ФНС об открытии счета в российском банке: сведения передает банк. Отдельные правила действуют для зарубежных счетов.

Открытие счета во многих банках бесплатное, но это не значит, что счет бесплатный. Банк может не брать плату за открытие или базовое обслуживание, но устанавливать комиссии за платежи, переводы, наличные и дополнительные услуги. Разница между тарифами становится заметной уже на втором-третьем месяце.

Что смотреть в тарифе:

• плату за открытие счета;
• ежемесячную абонентскую плату и условия, при которых ее не берут;
• количество бесплатных платежей в месяц и стоимость каждого сверх лимита;
• комиссию за переводы физлицам, включая переводы самому себе как физлицу;
• комиссию за внесение и снятие наличных;
• плату за неактивный счет — если оборотов нет, абонентская плата обычно продолжает списываться;
• стоимость бизнес-карты, эквайринга, зарплатного проекта, если они нужны.

Отказ — не редкость, и чаще всего он связан не с самим бизнесом, а с тем, как он выглядит для банка при проверке.

Пункт 5.2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ позволяет банку отказать в заключении договора банковского счета, если есть подозрение, что цель — легализация преступных доходов или финансирование терроризма. Это не значит, что отказать могут за любой непривычный вид бизнеса: основание должно быть связано именно с такими подозрениями.

Что может вызвать дополнительные вопросы у банка:

• недостоверный юридический адрес — например, массовый адрес регистрации;
• массовый учредитель или руководитель, который числится в десятках компаний;
• расплывчатое или противоречивое описание деятельности в анкете;
• несоответствие заявленных оборотов масштабу бизнеса;
• неполный комплект документов или истекший срок действия паспорта.

Само по себе ни одно из этих обстоятельств не закрывает дорогу к счету, но и их устранение не гарантирует, что счет откроют. Снизить вероятность вопросов помогают реальный адрес, к которому можно проехать, понятное описание деятельности с указанием основных контрагентов, готовность показать договоры и полный комплект документов с первого раза.

Если отказ уже получен, банк сообщает о решении, его дате и причинах. Дальше можно обратиться в сам банк с пояснениями и документами, а если это не помогло — передать спор в межведомственную комиссию при Банке России.

Первое — разделить деньги бизнеса и личные. Перевод с расчетного счета ИП на личную карту законен: предприниматель вправе тратить на личные нужды деньги, оставшиеся после выполнения налоговых обязательств. Но у банков есть лимиты бесплатных переводов и повышенные комиссии сверх них, а сам перевод должен быть корректно отражен в учете и не подменять выплаты работникам или расчеты с контрагентами.

У ООО иначе: деньги принадлежат организации. Перечислять их участнику или директору можно только по документально оформленному основанию — например, как зарплату, дивиденды, подотчетные суммы, возврат расходов или заем. У каждого варианта свои налоги и ограничения.

Второе — решить, что делать с остатками. По обычному расчетному счету процент может не начисляться, но отдельные банки предлагают процент на остаток или краткосрочное размещение свободных средств. Личные накопления предпринимателя — доход после уплаты налогов, подушку безопасности, деньги на крупную покупку — можно разместить как физлицу: во вклад, если сумма не понадобится определенный срок, или на накопительный счет, если доступ к деньгам нужен в любой момент.

Отдельная задача — пенсия. ИП платит фиксированные взносы, а размер будущей страховой пенсии зависит от стажа, пенсионных коэффициентов и суммы уплаченных взносов. Личные долгосрочные накопления предпринимателю приходится планировать отдельно.

Короткий чек-лист:

• сверьте список документов на сайте выбранного банка — комплекты у банков расходятся, особенно для ИП;
• проверьте срок действия паспорта и актуальность выписки из реестра;
• заполните анкету так, как бизнес работает на самом деле;
• посчитайте стоимость обслуживания под свой объем платежей, а не по строке «бесплатное открытие»;
• если счет должен открывать представитель, заранее выясните, допускает ли это банк и какая нужна доверенность.

Если после открытия счета вы думаете, куда разместить личные накопления, на Финуслугах можно сравнить условия по вкладам разных банков по ставке, сроку и сумме.

Полезно также заранее разобраться, какие налоги платит ИП и как проходит регистрация бизнеса.