Как получить налоговый вычет за фитнес и спорт: пошаговая инструкция

По закону, россиянин может получить налоговый вычет (если есть договор и чеки) за занятия спортом, если он платил за:

• занятия и абонементы в фитнес-клубе или спортивной секции;
• групповые и индивидуальные тренировки;
• составление персональных тренировочных планов;
• участие в физкультурных мероприятиях;
• занятия спортом по утвержденной программе.

Если абонемент включает иные услуги (например, SPA- или wellness-центры), возврат возможен только за ту часть, что относится к физкультуре и спорту.

Максимальная сумма расходов, с которых можно получить вычет, — 150 000 ₽ в год. Это общий лимит по всем социальным вычетам (включая лечение, обучение и так далее). Максимальный возврат составит 19 500 ₽ (13% от 150 000).

Оформить вычет может любой гражданин России, если он платит НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Это возможно при официальной работе с «белой» зарплатой.

Самозанятые и ИП не могут получить вычет, если у них нет доходов, облагаемых НДФЛ.

Вычет можно оформить не только на себя, но и на ребенка — до 18 лет. В случае, если он обучается очно, — до 24 лет. Основное условие: нужно подтвердить родство и факт оплаты услуг.

Чтобы получить право на вычет, нужно:

1. Оплатить спортивные услуги из личных денег.
2. Получить услуги в организации из перечня Минспорта.
3. Уплатить НДФЛ за тот год, за который оформляется возврат.

Сколько денег вы можете заработать на своей спортивной активности, можно рассчитать по формуле:

сумма расходов × 0,13 = сумма возврата.

Например, человек оплатил абонемент за 100 000 ₽. 100 000 × 0,13 = 13 000 ₽ — эту сумму можно вернуть.

Если в том же году человек уже получал вычет, например, за лечение на 70 000 ₽, то на спорт останется только 80 000 ₽. Возврат в этом случае составит 10 400 ₽.

Для оформления вычета будут нужны:

• Справка об оплате услуг (или договор и чеки). Это надо будет отсканировать, чтобы позже подгрузить в систему.
• Декларация 3-НДФЛ.
• В перечне есть справка 2-НДФЛ от работодателя, но фактически она не нужна — нигде в системе она не запрашивается.

Если организация, в которой был куплен абонемент, уже передала данные в налоговую, подтверждающие документы можно не прикладывать: информация отразится в личном кабинете на nalog.ru.

1. Отсканируйте и сохраните справку об оплате или договор и чеки.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ. На сайте по форме это очень быстро.
3. Подайте документы в налоговую лично или онлайн через личный кабинет.
4. Дождитесь проверки. Она может длиться до трех месяцев. С ее началом на вашу электронную почту придет письмо о начале камеральной проверки. Не пугайтесь: все идет как надо.
5. Получите деньги на счет. Они придут в течение месяца после того, как налоговая закончит проверку и одобрит запрос. Об этом тоже известят.

Есть второй вариант получения налогового вычета за спорт и фитнес — через работодателя. Он подойдет, если компания работает полностью легально, а человеку не хочется долго ждать возврата денег. Тогда:

1. Подайте заявление и документы в налоговую, чтобы получить уведомление о праве на вычет.
2. Получите уведомление — в течение 30 календарных дней.
3. Передайте его работодателю.
4. Работодатель перестанет удерживать НДФЛ, а зарплата будет приходить «на руки» без налога.

Закон разрешает оформлять вычеты на спортивные расходы на детей. Порядок действий и сумма возврата такие же, как при возврате за себя. Понадобятся документы, подтверждающие родство, а также оплату услуг в учреждениях из перечня Минспорта.

Сюда входят фитнес-центры, детские спортивные школы, секции по любому виду спорта и так далее.

1. Надо точно знать, входит учреждение в перечень Минспорта или нет. Это легко проверить на сайте.
2. Все подтверждающие документы или справки об оплате должны быть в порядке — читаемыми, с реквизитами и печатями.
3. Общий лимит по социальным вычетам в размере 150 000 ₽ в год превышать нельзя. Точнее, превысить его, конечно, можно, но налоговая вернет только ту сумму, которая помещается в лимит.

За занятия спортом и фитнесом можно вернуть в год до 19 500 ₽. Это несложно сделать через онлайн-кабинет ФНС или лично. Деньги можно получить не только за свои занятия, но и за детские. Главное, чтобы фитнес-клуб или спортшкола входили в перечень Минспорта.