Как открыть ИИС и вложить первые 100 000 ₽. Пошаговый план

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый брокерский счет с налоговыми льготами от государства. То есть вам вернут деньги за то, что вы инвестируете. Государству выгодно, чтобы граждане инвестировали (читай: вкладывали деньги) на долгие сроки, а человеку выгодно получить налоговый вычет.
Расскажу, как открыть ИИС и вложить первые 100 000 ₽. Делюсь своим опытом. В моей семье сейчас четыре ИИС — два у меня и два у мужа. До конца года планируем открыть еще по одному, чтобы их было максимальное количество. На каждого человека можно максимум открыть три счета.

Наши первые ИИС мы открыли еще в 2016 году. Тогда они были немного другие. Мы получали вычеты еще по ИИС-1, когда официально работали. Затем закрывали после минимального срока и переходили на новый тип вычета ИИС-2. Сейчас их невозможно открыть. На данный момент у нас в семье ИИС-3. Что дает нам возможность использовать несколько льгот одновременно, потому что знаем на собственном опыте, что этот инструмент повышает доходность инвестиций. И вот с чего я рекомендую начать вам.

Выбирать тип вычета больше не нужно: с 2024 года существует только ИИС-3. У него есть две льготы:
Вычет на взнос. Государство возвращает 13% от суммы пополнения каждый год. Максимальная сумма взноса для вычета — 400 000 ₽ в год. Максимальный возврат — 52 000 ₽ в год. Это при доходе, который облагается НДФЛ по ставке 13%. При ставке 15% (доход свыше 2,4 млн ₽ в год) ограничение суммы составит до 60 000 ₽.

Освобождение прибыли от налога (при закрытии ИИС) Доход, накопленный на счете минимум за пять лет инвестирования, не облагается НДФЛ при закрытии счета. Лимит — 30 млн ₽ прибыли в год закрытия. Прибыль сверх этой суммы облагается налогом в обычном порядке. Но из этого правила есть исключения — дивиденды от акций и валюта. А вот купоны по облигациям НДФЛ не облагаются.

В текущей редакции норм и разъяснений предусматривается постепенное увеличение минимального срока до 10 лет — в зависимости от года открытия счета.

ИИС открывается у лицензированного брокера или в банке. Вот на что смотреть при выборе:

Крупнейшие брокеры РФ: Т-Инвестиции, СберИнвестиции, ВТБ Мои Инвестиции, БКС, «Финам», Альфа-Инвестиции. Выбирайте по удобству приложения и размеру комиссий. Я бы посоветовала открыть счет у брокера в банке, которым вы пользуетесь.

Процесс занимает 15–30 минут, если оформлять онлайн.

1. Скачайте приложение выбранного брокера или зайдите на сайт. Часто можно открыть счет через банковское приложение брокера.
2. Пройдите идентификацию.
3. Подпишите договор электронной подписью.
4. Выберите тип счета — укажите, что хотите открыть именно ИИС.
5. Получите подтверждение — обычно приходит СМС или письмо.

Счет считается открытым с момента заключения договора, даже если вы не внесли деньги. Срок начинает отсчитываться с даты его открытия — это важно для получения вычета.

Эта сумма не обязательна. Я рассказываю про свой опыт. После того, как счет открыт, его надо пополнить. Например, через приложение банка или брокера. Это бесплатно и без комиссий, если банк и брокер из одной группы. Если вы пополняете счет по реквизитам — уточните комиссии.
Способы пополнения:

• Банковская карта или счет.
• Межбанковский перевод (СБП, обычный перевод).

Когда вносить? Чем раньше — тем лучше: деньги дольше работают. Но даже взнос в декабре дает право на вычет за этот год. Лимита пополнения на ИИС нет. Однако возврат НДФЛ делается только до определенной суммы. О ней я говорила выше.

Это самый важный шаг. Каким будет ваш портфель, зависит от многих факторов: цели инвестиций — сохранить или приумножить, горизонта инвестирования, вашего риск-профиля. Последний пункт показывает, насколько вы психологически и финансово готовы переносить просадки портфеля ради потенциально более высокой доходности.
Обычно выделяют три типа риск-профиля:
Консервативный. Сохранить капитал. Минимальный риск, минимальная доходность. Типичный портфель: облигации, фонд ликвидности, депозиты, валюта.
Умеренный. Баланс между риском и доходностью. Типичный портфель: акции и облигации. Обычно в пропорциях 70% — облигации, 30% — акции.
Агрессивный. Для тех, кто готов рискнуть деньгами ради высокой доходности. Типичный портфель: бОльшую долю в портфеле составляют акции.
Важно: риск-профиль определяется не только желаниями, но и реальными обстоятельствами: возрастом, доходами, наличием финансовой подушки, горизонтом инвестирования.
Рассмотрим два простых портфеля для консервативного и умеренного риск-профиля.
Консервативный портфель для первых 100 000 ₽

Умеренный портфель для первых 100 000 ₽

Дополнительно к этой доходности прибавляется вычет с ИИС, если владеете счетом нужное количество лет.

Чтобы получить налоговый вычет по ИИС, по окончании года подайте декларацию 3-НДФЛ. Однако имейте в виду, что если вы закроете ИИС раньше, чем пройдет пять лет, то вычеты придется вернуть государству.

Как получить налоговый вычет. Пошаговый порядок:

• Зайдите на nalog.ru → Личный кабинет налогоплательщика.
• Выберите «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ».
• Заполните данные, прикрепите справку о доходах (бывшая 2-НДФЛ) от работодателя и справку от брокера о зачислении средств на ИИС.
• Укажите банковские реквизиты для возврата.
• Отправьте декларацию и ждите. Обычно деньги приходят в течение трех месяцев.

Главная ошибка начинающих — продать все при первой просадке. Несколько правил, которые помогут этого избежать:

• Не смотрите счет каждый день. Рынок колеблется — это нормально. Проверяйте портфель раз в месяц.
• Реинвестируйте купонный доход. Деньги лучше не выводить, а покупать на них новые активы — это даст эффект сложного процента.
• Пополняйте счет регулярно. Даже небольшие суммы — 5000 – 10 000 ₽ ежемесячно — со временем дают значительный результат.
• Не путайте инвестиции с трейдингом. ИИС создан для долгосрочного накопления, а не для ежедневных сделок.

Если вложить 100 000 ₽ в консервативный портфель, то есть в ОФЗ и фонд денежного рынка, получим:

Можно ли снять деньги раньше срока? Можно, но тогда не будет налоговых льгот.
Что, если брокер обанкротится? Ваши ценные бумаги хранятся в депозитарии отдельно от имущества брокера. У многих брокеров ИИС застрахован (однако это добровольное желание брокеров).
Можно ли иметь ИИС и обычный брокерский счет одновременно? Да, это разрешено. Например, ИИС — для долгосрочных накоплений с потенциальными вычетами, обычный счет — для всего остального.

• Выбрать брокера с лицензией ЦБ РФ.
• Открыть ИИС онлайн (15–30 минут).
• Внести 100 000 ₽.
• Купить ОФЗ и/или фонд денежного рынка.
  В январе следующего года подать 3-НДФЛ и получить 13 000 ₽ обратно (если у вас был уплачен НДФЛ).
  Реинвестировать полученный доход и купоны.
  Ежемесячно (по возможности) пополнять счет.