Рисковое страхование – это страхование «по факту». Это стандартный и самый распространенный вид договоров.

Рисковое страхование подразумевает оплату лечения работника при обострении хронических заболеваний, травмах, которые требуют оказания неотложной медицинской помощи, экстренной госпитализации, в том числе с оперативным лечением. В программу часто входит амбулаторная, неотложная помощь, а также госпитализация. Но клиент, то есть работодатель, вправе выбрать риски, которые покроет страховка. Нужно понимать, что за лечение заболеваний, которые не входят в программу ДМС, организации придётся доплачивать из своего кармана (к примеру, если это производственная травма), или же расходы лягут на самого сотрудника. Кстати, рекомендуем работникам изучать свои полисы, чтобы понимать, какие риски покрывает страховка.

Основное преимущество рисковых договоров заключается в том, что выплата при наступлении страхового случая значительно превышает премию, которую СК платит работодатель.

Депозитный договор предполагает, что работодатель передаёт страховщику значительную сумму, а потом руководство выбирает, как потратить эти деньги на здоровье своих сотрудников. То есть страховой премии как таковой нет. Есть так называемый счёт компании-работодателя, с которого она направляет деньги на лечение персонала или другие нужды.

Ряд программ включают даже физиотерапевтические процедуры и спортивную медицину. Такой вид договоров подходит организациям, которые готовы предложить сотрудникам расширенный соцпакет.

Любопытно, что юридически понятия депозитного договора нет. Стороны заключают обычное соглашение, просто отдельно обговаривают условия депозита.

Рассмотрим преимущества и недостатки двух видов договоров. Чем хороши рисковые договоры:

• сумма, на которую сотрудник может вылечиться, практически не лимитирована;
• рисковый договор прозрачен, формулировки не допускают двойственности трактовок;
• взаимодействие страховщика и клиента основано на законе, юридически обосновано, поэтому легче предъявлять доказательства в суде.

Минусы рисковых договоров:

• список услуг ограничен договором;
• за дополнительные опции работодателю нужно доплачивать из своего кармана;
• СК компенсирует только последствия страхового случая;
• неиспользованную сумму премии не вернут;
• страховщик диктует, в каких учреждениях работники могут получать медицинские услуги.

У депозитного договора ДМС следующие преимущества:

• работодатель сам решает, как распорядиться суммой, переданной страховой компании;
• неизрасходованные средства можно перенести на следующий страховой период;
• траты на ДМС прозрачны, их легко контролировать, в отличие от рискового договора.

У депозитного договора ДМС следующие недостатки:

• налоговые вычеты получать целиком не удастся, поскольку контролирующие органы не признают этот вид страхования;
• если нужно потратить деньги на услуги, не предусмотренные страховкой, придётся по документам «проводить» как что-то иное;
• юридически сложно будет доказать в судебном разбирательстве, что деньги были потрачены или не потрачены на услуги, не прописанные в договоре.

Приведём пример рискового ДМС. Возьмём коллектив из 10 сотрудников. Для каждого страховой взнос 10 000 руб. Итого работодатель платит в год 100 000 руб. Страховая сумма на человека – 30 000 руб. Итак, при наступлении страхового случая компания будет в плюсе на 30 000*10-10 000*10 = 200 000 руб., которые не заплатит из своего кармана за лечение сотрудников. Но если страхового случая не произойдёт, в выигрыше будет СК.

Теперь пример депозитного ДМС. Компания с 200 работниками вносит на счёт 1 000 000 руб. и 7% платит в качестве вознаграждения за обслуживание – 70 000 руб. Допустим, за год было потрачено 300 000 руб. на лечение и 200 000 руб. на отдых персонала. Оставшиеся 500 000 руб. переносятся на следующий страховой период за минусом 7% – комиссии страховщику.

Ответ на вопрос зависит от численности сотрудников. Для организаций, в которых работают до 50 человек, рекомендуют рисковое ДМС. В этом случае страховой взнос будет небольшим, а сам договор надёжнее в силу того, что полностью регулируется законом. При числе застрахованных 5-50 человек траты на страховые взносы не будут заоблачными.

Депозитные договоры, напротив, выгодны компаниям, в которых работает несколько десятков или даже несколько сотен человек. Организация закладывает сумму, которую готова потратить на медобслуживание персонала. Если в течение страхового периода деньги не израсходуют, СК просто перенесёт их на следующий. Если произойдет случай, не прописанный в договоре страхования, но требующий финансовых вложений, деньги можно будет перераспределить, а не тратить дополнительно из бюджета работодателя.