Банковский вклад (или депозит) — это удобный способ сохранить сбережения, избежать их обесценивания и получить пассивный доход. Клиент размещает деньги на счете, а банк начисляет проценты за их использование. Все условия сделки закрепляются в договоре банковского вклада.

Виды вкладов различаются по многим параметрам: ставке, сроку, валюте, способу начисления процентов, возможности пополнения и частичного снятия. Чтобы выбрать вклад, недостаточно знать его ставку, нужно оценить все условия и понять, насколько он отвечает вашим целям.

Многие путаются в этих терминах, поэтому давайте разберемся. Понятие «депозит» более широкое: на депозите можно разместить не только деньги, но и драгметаллы, ценные бумаги и другие активы. Вклад — это денежный депозит.

Накопительный счет во многом похож на вклад, но есть различия. Ставка по накопительному счету не зафиксирована, банк может менять ее по собственному усмотрению. Ограничений на минимальную сумму, снятие и пополнение счета нет. Проценты начисляются на ежемесячный или ежедневный остаток. Ставки по накопительным счетам значительно выше, чем по вкладам до востребования, но ниже, чем по срочным вкладам.

Подробнее про накопительный счет можно узнать из нашей статьи.

Рассмотрим основные виды депозитов в зависимости от срока, валюты, способа начисления процентов и других критериев.

• Срочные вклады открываются на определенный период, чаще всего от месяца до трех лет. Главное их преимущество — высокая процентная ставка. Банк платит за то, что в течение всего периода пользуется деньгами клиента. У таких депозитов есть важное условие: деньги нельзя снимать до окончания срока — это приведет к потере процентного дохода.
  Срочные вклады подходят тем, кто хочет надежно разместить деньги на определенный срок и не планирует пользоваться ими до завершения договора.
• Вклады до востребования, в отличие от срочных, позволяют свободно распоряжаться деньгами. Клиент может пополнять счет или снимать средства в любое время без ограничений. Однако за эту гибкость банки предлагают минимальные процентные ставки — от 0,01%.
  Такие депозиты рассчитаны не на получение дохода, а скорее на хранение сбережений. Деньги в банке находятся в безопасности, и их можно вывести в любой момент.

• Вклады в рублях — самый распространенный вид с наиболее высокой доходностью.
• Вклады в иностранной валюте открывают в долларах, евро, юанях и других валютах. Ставки по таким депозитам значительно ниже, чем по рублевым, а доходность зависит от курсов валют.
• Мультивалютные вклады. Например, в рублях, долларах и евро с возможностью перераспределять деньги между валютами в зависимости от курса.

• С капитализацией. Проценты остаются на счете и увеличивают сумму вклада.
• Без капитализации. Проценты перечисляются на отдельный счет, эту сумму можно вывести.

• В конце срока. Проценты выплачиваются единовременно вместе с основной суммой.
• Регулярно: раз в месяц или квартал.

• Пополняемые. Можно добавлять деньги на депозит в течение всего периода или определенного срока. Иногда также разрешается частичный вывод денег.
• Без пополнения и снятия. Такие вклады обычно самые выгодные, так как банки готовы платить больше за возможность планировать доход.

Все банки, которые работают с вкладчиками, участвуют в системе государственного страхования. Они платят взносы, за счет которых Агентство по страхованию вкладов (АСВ) гарантирует возмещение денег, если у банка отзовут лицензию.

Если сумма вложений до 1,4 млн ₽, клиенту вернут все деньги, включая проценты. В эту сумму входят остатки на всех вкладах и счетах в одном банке. Всё, что свыше этой суммы, не подлежит страхованию и будет возвращаться постепенно в рамках процедуры ликвидации банка. Но полный возврат не гарантирован: денег на всех может не хватить.

Подробно о системе страхования вкладов мы рассказали в этой статье.

С части процентных доходов по вкладам и накопительным счетам придется заплатить налог. Исключение — рублевые депозиты со ставкой менее 1% и специальные эскроу-счета для покупателей недвижимости.

Налогом облагается не весь доход, а только его часть, которая превышает установленный лимит. Рассчитывается этот лимит так:

1 млн ₽ * максимальная ключевая ставка Банка России за год.

Полученная сумма будет вычитаться из налогооблагаемого дохода.

Максимальная ключевая ставка в 2024 году — 21%.
1 000 000 ₽ * 21% = 210 000 ₽.
Эта сумма не будет облагаться налогом на доходы, полученные в 2024 году.

Ставка налога на доходы, полученные в 2024 году, составляет 13% для дохода до 5 млн ₽ и 15% — для суммы свыше 5 млн ₽.

В 2025 году правила изменятся: 13% надо будет платить с дохода до 2,4 млн ₽ и 15% — с дохода свыше 2,4 млн ₽.

Чтобы принять верное решение, стоит внимательно изучить предложения банков и выбрать оптимальный для вас вариант. Вот на что рекомендуем обратить внимание.

• Надежность банка. Процентная ставка по вкладу — важный критерий выбора, но далеко не единственный. Обратите внимание на репутацию банка: ставки значительно выше рынка часто устанавливают кредитные организации на грани банкротства.
• Цель и сроки. Для сохранения средств с возможностью быстрого доступа подойдут вклады до востребования. Если хотите накопить на крупную покупку, отпуск или создать финансовую подушку, лучше выбрать накопительный счет или краткосрочный депозит. Свободные деньги выгодно положить на тот срок, по которому наиболее высокая ставка.
• Возможность снятия и пополнения. Если планируете регулярно вносить деньги, выбирайте пополняемые вклады. Когда есть вероятность, что деньги понадобятся срочно, обратите внимание на депозиты с возможностью частичного снятия.
• Дополнительные условия. Банки часто предлагают повышенную ставку при выполнении определенных условий. Например, если получать зарплату на карту банка, тратить не менее установленной суммы в месяц, оформить дополнительный продукт и т. д.

1. Банковский вклад предназначен для сохранения и накопления денег. Все условия прописываются в договоре между банком и вкладчиком.
2. Вклады различаются по многим параметрам: сроку, валюте, условиям пополнения и снятия, порядку и периодичности начисления процентов.
3. Все банки обязаны страховать депозиты физических лиц. Государство гарантирует выплату до 1,4 млн ₽ в случае банкротства или отзыва лицензии у банка.
4. Часть доходов по вкладам, превышающая установленный лимит, облагается НДФЛ. Ставка налога — 13 или 15% в зависимости от суммы.
5. При выборе вклада стоит обратить внимание не только на процентную ставку, но и на другие параметры: соответствие вашим целям, возможность пополнения и частичного снятия, дополнительные условия.
6. Оцените надежность банка, проверьте его репутацию. Это особенно важно, если сумма будет превышать 1,4 млн ₽.