Какими бывают вклады и почему ставка — не всегда главное?

Банковский вклад — это деньги, которые человек кладет на банковский счет на определенных условиях: срок, минимальная и максимальная суммы, возможность пополнения и снятия, ставка, порядок начисления процентов.

Вклад и депозит — одно и то же?

Вклад часто называют депозитом. Разница в том, что депозит — более широкое понятие; на нем можно разместить деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы и другие активы. Вклад — это самый распространенный вид депозита, но на нем можно разместить только деньги. Открывать вклады можно только в банке с лицензией ЦБ РФ. Называть депозит вкладом уже некорректно.

А накопительный счет — это вклад?

Не совсем. По сути, накопительный счет — это такая «копилка», куда мы регулярно вносим произвольные суммы. Часто он привязан к вашему текущему счету с дебетовой картой. Здесь тоже есть ставка, но начисляется она каждый месяц и не на всю сумму, а на среднемесячный остаток.

Бессрочные вклады похожи на накопительный счет по условиям, но разница в том, что ставка по ним, как правило, фиксированная. Часто банк устанавливает лимиты на минимальную сумму для открытия вклада, а также пополнение и снятие средств. У накопительных счетов таких ограничений нет.

В первую очередь с помощью вкладов банки получают средства от физических лиц. Эти средства они потом выдают другим клиентам в виде кредитов под более высокий процент, а также покупают на них ценные бумаги или приобретают другие активы с высокой доходностью. Именно это приносит банкам бо́льшую часть прибыли, которой они потом делятся с вкладчиками.

Также средства от вкладов формируют капитал банка. Чем он выше и стабильнее, тем выше его рейтинг. А значит, банк сможет привлечь больше вкладов, а также получить кредиты от ЦБ и зарубежных компаний или крупные инвестиции. Это нужно, чтобы банк мог модернизировать работу и выходить на новые рынки.

«Классические» инвесторы, которые вкладывают деньги в акции, облигации, фонды, ETF и т. д., часто пренебрегают вкладами, так как это низкодоходный инструмент, прибыль по которому иногда не покрывает даже инфляцию. Но зато он приносит стабильный доход и обладает минимальным риском.

Плюсы вкладов:

• Легко открыть и не нужны специальные знания: не нужно заводить ИИС или брокерский счет, следить за рынком, разбираться в инструментах.
• Стабильный и прогнозируемый доход: есть фиксированная ставка — и это гарантированная прибыль. Иногда ставка может даже расти, если вы пополняете вклад.
• Безопасность: вклады размером до 1,4 млн рублей включительно застрахованы Агентством страхования вкладов — при условии, что банк заключил соответствующий договор и платит взносы.
• Легкий доступ к деньгам: если условия вклада это допускают, вы можете снять любую сумму в любой момент. Быстро вывести деньги с брокерского счета или ИИС может быть сложно: моментально продавать бумаги может быть не очень выгодно, к тому же придется заплатить комиссию.

Минусы вкладов:

• Низкая доходность: на рублевых вкладах ставка покрывает инфляцию, только если сумма большая, а сам вклад — срочный и непополняемый. Для валютных она, как правило, не превышает 1%.
• Есть ограничения: срок действия (для срочных вкладов), могут быть ограничены на снятие и пополнение, лимиты по сумме вклада.
• Страховка может покрывать не весь вклад: больше 1,4 млн рублей на одном счете держать опасно — если банк закроется, все, что больше этой суммы, не компенсируют.
• Налоги: в некоторых случаях с прибыли нужно платить НДФЛ. Подробнее об этом — ниже.

Вывод: на вкладе стоит держать сумму для так называемой «финансовой подушки» и пенсионного капитала (или хотя бы его часть). То есть те деньги, которыми вы не готовы рисковать и которые должны быть доступны в любой момент, если вы потеряете работу, станете нетрудоспособны или вам понадобится дорогостоящее лечение.

Важно определиться, какие виды вкладов подходят под ваши цели. В каждом случае их нужно сравнить по ключевым параметрам:  

• Срок — период, на который вы размещаете вклад. Это может быть месяц, год или три года. Есть вклады без срока, то есть до востребования.
• Ставка — процент от суммы вклада, который вы получаете в виде прибыли. Он зависит от вида вклада, срока и суммы, которую вы вносите, а также внешних факторов: в первую очередь от ключевой ставки ЦБ. Ставка остается фиксированной в течение всего срока, на который размещен вклад, в одностороннем порядке банк ее поменять не может, но есть вклады с плавающими ставками, привязанными к динамике ключевой ставки ЦБ или сроку вклада. 
• Сумма — для большинства вкладов действуют ограничения: минимальная и/или максимальная сумма. Чаще всего открыть вклад можно, начиная с 10 – 50 000 рублей, но есть вклады, которые можно открыть даже с 1 рублем. Если вклад пополняемый, то лимиты на пополнение и снятие прописываются отдельно.
• Валюта — вклады можно размещать в рублях или иностранной валюте, одной или сразу нескольких (обычно не больше трех).
• Пополнение — некоторые вклады можно пополнять в любое время или определенный период — например, раз в месяц. При этом ставка будет начисляться на весь остаток на счете.
• Снятие — деньги с вклада можно снимать, только если это предусмотрено условиями. Например, со срочных вкладов снимать средства нельзя до окончания срока их действия. Если вклад бессрочный, то снимать можно любую сумму (если в договоре нет ограничений). При снятии всей суммы счет автоматически закрывается.

1. Виды вкладов по сроку:

• Срочные: открываются на определенный срок — например, на один или три года;
• Бессрочные (до востребования): действительны, пока вы не снимете все деньги со счета;  
• С возможностью продления: по окончании срока вклад можно продлить, но его условия могут измениться (например, ставка — вслед за ключевой ставкой ЦБ).

Что такое срочные вклады.

2. Виды вкладов по способу начисления процентов:

• С капитализацией: проценты добавляются к сумме вклада на том же счете. Этот вариант выгоднее, так как каждый раз проценты начисляются на все бо́льшую сумму;
• Без капитализации: проценты переводятся на отдельный депозитный счет.

3. По периодичности начисления процентов:

• Регулярно: каждый месяц, квартал или год;
• В конце срока действия (для срочных вкладов).

4. По валюте:

• В рублях;
• В иностранной валюте: долларах, евро, фунтах;
• Мультивалютные: обычно это вклады в рублях, евро и долларах, где вы можете произвольно распределять и перераспределять деньги между валютами в зависимости от курса.

Ставки по рублевым вкладам в несколько раз превышают валютные, но последние могут приносить больше прибыли за счет скачков курса. Когда курс слишком нестабилен, банки могут прекратить размещение вкладов в валюте или опустить ставки до 0%.

5. По целям:

• Накопительные — на крупные покупки или в качестве финансовой подушки. Для этих целей также подходят накопительные счета с неограниченными возможностями пополнения;
• Пенсионные — на будущую пенсию;
• Детские — на имя ребенка. Забрать деньги со счета он сможет, когда ему исполнится 18 лет;
• Специальные — например, депозит, куда жильцы дома перечисляют деньги на капитальный ремонт.

У целевых вкладов цель прописана в условиях. Обычно их открывают на долгий срок, а ставки по ним выше средних.

6. По возможностям пополнения и снятия:

• Пополняемые — можно вносить дополнительные средства или даже снимать их. В этом случае проценты будут начисляться на весь остаток на конец периода (месяц или год);
• Без возможности пополнения и снятия до окончания срока.  

7. По анонимности:

• На конкретное лицо;
• Обезличенные (анонимные, номерные).

Читайте подробнее: Какими бывают банковские вклады.

В России с 2003 года действует система страхования вкладов. Участие в системе обязательно для всех банков, которые работают с вкладами физических лиц. Каждый квартал банки перечисляют страховые взносы в Фонд обязательного страхования вкладов, а Агентство по страхованию вкладов (АСВ) использует эти средства для выплат вкладчикам, если Банк России отзовет у банка лицензию.

Вклады физических лиц, индивидуальных предпринимателей, малых предприятий, а также ряда некоммерческих организаций в рублях и валюте — срочные и бессрочные. Кстати, деньги на дебетовых банковских картах, в том числе зарплатных, тоже застрахованы.

В страховании вкладов есть ряд исключений — в частности, не страхуются вклады на предъявителя; вклады в филиалах российских банков, находящихся за границей; средства, переданные банкам в доверительное управление, и ряд других. Полный перечень исключений есть в Федеральном законе № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Обычно банк сообщает об этом на странице вклада и в договоре: ищите специальную сноску с логотипом АСВ. Но вы можете сами посмотреть, входит ли банк в систему страхования вкладов, на официальном сайте АСВ.

Если сумма вашего вклада — до 1,4 млн рублей включительно, вам вернут всю сумму, включая проценты в рамках этого лимита. Проценты рассчитываются на дату наступления страхового случая. По вкладам в валюте деньги вернут в рублях по курсу на день отзыва лицензии у банка.

В сумму страхового возмещения включаются остатки на всех вкладах и счетах в одном банке. Например, если у вас было два вклада суммарно больше 1,4 млн в одном банке, то вернут понемногу с каждого пропорционально их сумме. Например, с двух вкладов на сумму 2 800 000 рублей вы получите 1 млн и 400 000 соответственно. Всего 1,4 млн рублей.

Если вклады в разных банках, то вы получите до 1,4 млн рублей по каждому из них. То же самое — если супруги открыли два вклада в одном банке (каждый на себя).

Средства свыше 1,4 млн рублей не застрахованы государством, их будут возвращать в процессе ликвидационных процедур в отношении банка.

В 2020 году вступили в силу поправки к закону, и теперь по некоторым видам вкладов в ряде случаев можно вернуть больше. До 10 млн вернут в особых обстоятельствах, которые определены законом:

• продажа недвижимости;
• получение наследства;
• возмещение ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, получение социальных выплат, пособий;
• исполнение решения суда;
• получение грантов в форме субсидий.

Важно! Средства на счет должны быть зачислены в безналичном порядке и не самим вкладчиком, а третьим лицом и не ранее, чем за три месяца до даты наступления страхового случая.

Также на сумму возмещения до 10 млн рублей застрахованы средства на эскроу-счетах, открытых для расчетов по договорам участия в долевом строительстве, и счетах для перевода денег по сделкам купли-продажи недвижимости (средства в этом случае страхуются с момента передачи документов на регистрацию сделки и до истечения трех месяцев с даты проведения регистрации или отказа в ней).

• После того, как у вашего банка отозвали лицензию, на сайте АСВ появится информация о дате начала выплат вкладчикам и в течение пяти рабочих дней — какие банки-агенты будут возвращать деньги.
• Дождитесь выплат. Они начинаются не позднее чем через 14 дней после наступления страхового случая (на практике — на 6-7 рабочий день). Физические лица могут получить деньги наличными или на указанный в заявлении счет.
• В отделении банка-агента предъявите паспорт и заполните заявление о выплате возмещения по вкладам, которое предоставят сотрудники банка.
• Не торопитесь попасть в банк в первый день выплат. Обратиться за возмещением можно в течение всего срока ликвидационных процедур, который, как правило, составляет не менее двух лет.
• Сохраняйте все документы, касающиеся вашего вклада: договоры, приложения, чеки.

С 2021 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс, по которым часть доходов по вкладам облагается налогом в 13%. Речь идет о доходе, который превышает 1 млн рублей × ключевую ставку ЦБ. Исключения — рублевые вклады со ставкой не более 1%. Впервые налог нужно будет заплатить в 2022 году.

Как посчитать налог на доход по банковским вкладам

Рассмотрим пример с ключевой ставкой ЦБ 7,25%.

Допустим, у вас два вклада: первый — 900 000 рублей под 5%, второй — 800 000 рублей под 4,5%. В сумме на обоих вкладах у вас лежит 1,7 млн рублей, с которых вы получаете прибыль в 81 000 рублей в год.

1 млн рублей х 7,25% = 72 500 рублей. Это сумма, которая не облагается налогом.

81 000 - 72 500 = 8500 рублей. С этой разницы вам нужно заплатить 13% НДФЛ — то есть 1105 рублей. Чем больше прибыль по вкладам, тем больше налог.

Как платить налог по вкладам

В конце года банки сами направляют все данные в ФНС. Налоговая посчитает сумму НДФЛ и пришлет вам уведомление. Если вы зарегистрированы на сайте nalog.ru, сумма отобразится в личном кабинете. Там же вы можете заплатить налог любым удобным способом. Если регистрации нет, уведомление придет по почте. В нем будет квитанция со штрихкодом, которую можно оплатить в банкомате, отделении банка или через онлайн-банк.

Выбирая, какой вклад лучше открыть и где, обратите внимание на:

• условия договора: можно ли вносить и снимать средства, как будет меняться ставка при этом, когда начисляются проценты. Убедитесь, что банк не оставляет за собой право снижать ставку до истечения срока вклада — это незаконно;  
• ставку: чем выше ставка, тем лучше. Но она не должна существенно превышать ключевую ставку ЦБ — это может быть признаком того, что банк ненадежен;
• доходность в деньгах: если прибыль превысит определенную сумму, придется платить 13% НДФЛ с ее части;
• то, что банк входит в систему страхования вкладов (в этом случае вы сможете вернуть до 1,4 млн рублей, если банк лишится лицензии);
• срок, в течение которого можно получить деньги при закрытии счета, — иногда это занимает несколько рабочих дней;
• дополнительные бонусы: некоторые банки предлагают в дополнение к вкладам другие продукты на выгодных условиях — например, карту с кешбеком или страховку.

Сравните топ-10 лучших вкладов, чтобы выбрать самый выгодный.