Что лучше: ИИС или брокерский счет? Чем отличаются, какая разница между счетами
Какой счет выбрать: индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или обычный брокерский счет? Нетривиальный вопрос для начинающего инвестора, поэтому давайте разберемся, в чем разница между счетами и что лучше открыть.
23088
Отличие ИИС от брокерского счета, плюсы и минусы каждого
Брокерский счет — это счет, который человек открывает в брокерской компании или банке, чтобы торговать на бирже. ИИС — это, по сути, подвид брокерского счета и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свои нюансы, о которых сейчас расскажем.
Особенности ИИС и брокерского счета
| Вид льготы | ИИС | Обычный брокерский счет |
|---|---|---|
| Возврат НДФЛ до 52 000 рублей в год (ИИС типа А) | Можно | Нельзя |
| Освобождение от НДФЛ биржевой прибыли | Можно для ИИС типа Б. Максимальный объем прибыли, которая не облагается налогом, — 1 млн рублей в год | Можно, если инвестор вложился в акции и держал их на счете минимум три года или один год, если речь идет о бумагах из сектора РИИ Московской биржи. Такая привилегия называется ЛДВ (льгота на долгосрочное владение ценными бумагами) |
| Получение вычета на взнос | Можно, это ИИС типа А. Он позволяет вернуть до 52 000 рублей в год на вложенные средства | Нельзя |
| Освобождение купонов облигаций от НДФЛ | Да, купоны приходят «целые» | Да, купоны приходят «целые» |
| Освобождение от НДФЛ валютной переоценки еврооблигаций Минфина | Да | Да |
| Сальдирование результата с нескольких счетов | Нельзя | Можно |
Отличие 1: налоговые льготы
Главное, чем отличается брокерский счет от ИИС, — это налоговые льготы. На ИИС распространяются некоторые налоговые льготы, которые нельзя получить на обычном счете.
Если вкладываться в ценные бумаги минимум на три года, то преимущества индивидуального инвестиционного счета неоспоримы — особенно если речь идет о получении вычета на взнос, то есть возврата до 52 000 рублей в год (ИИС типа А).
Отличие 2: вывод денег со счета
Суть ИИС в том, что человек вкладывает деньги всерьез и надолго. Но если они ему вдруг понадобятся и он захочет их снять (даже частично), то это автоматически приведет к закрытию счета ИИС. К тому же полученные льготы придется вернуть. Исключение распространяется на дивиденды по акциям и купоны по облигациям – их можно выводить с ИИС без проблем, но предварительно надо передать брокеру реквизиты счета для перевода.
С обычного брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию — он даже может оставаться пустым сколь угодно долго. При этом, если инвестор получил прибыль и решил ее вывести, брокер спишет с дохода 13% НДФЛ и переведет их в налоговую.
Отличие 3: объем средств на счете
На обычном брокерском счете можно держать любую сумму. На ИИС можно вносить не больше 1 млн рублей в год.
Отличие 4: что можно внести на счет
На ИИС можно внести только рубли. На обычный брокерский счет — рубли, валюту, акции, облигации.
Отличие 5: количество счетов
Гражданин может открыть сколько угодно обычных брокерских счетов, но ИИС у него может быть одновременно только один.
Отличие 6: что можно и нельзя купить
Некоторые брокеры предлагают открыть единый брокерский счет для торговли на бирже, Форексе, криптовалютных биржах и т. д. Конечно, в реальности это разные счета, но для клиента они выглядят как единый брокерский счет.
Счет ИИС нельзя использовать для торговли на Форексе, нельзя приобретать на него «народные» ОФЗ и иностранные ценные бумаги, если только они не обращаются на российских биржах.
Отличие 7: сальдирование убытков
Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его.
Если вы торгуете на брокерском счете и счете ИИС, то финансовые результаты по ним не сальдируются.
Что лучше открыть — ИИС или брокерский счет
Сложно однозначно сказать, что выгоднее. Все зависит от цели. Если задача — накопить крупную сумму в течение нескольких лет и при этом деньги не понадобятся, то лучше открывать ИИС.
По итогам 2022 года на Московской бирже 22,9 млн физических лиц, у которых есть брокерские счета. Всего эти люди открыли 38,3 млн счетов. ИИС есть у 5,2 млн человек.
Если деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет.
К слову, можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно. Один использовать для долгосрочных вложений, а второй — для регулярных сделок и вывода прибыли. При этом нельзя производить перевод с брокерского счета на ИИС и обратно денег и ценных бумаг.
Я открыл у брокера ИИС, а он открыл мне еще обычный счет. Зачем?
Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного. В случае закрытия ИИС деньги и активы на нем нужно будет куда-то перевести. Тогда брокер их переведет на обычный брокерский счет клиента.
Итого
ИИС или брокерский счет: что выбрать? У каждого счета есть свои плюсы и минусы. Они подходят под разные задачи частного инвестора. С точки зрения долгосрочных вложений ИИС более выгодный, но у него есть ограничения, которые нужно учитывать.
Обычный брокерский счет подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций. На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги.
Чтобы открыть брокерский счет или ИИС, нужно выбрать брокера. Сделать это можно на маркетплейсе Московской биржи, нажав на баннер внизу.
